第什壹节财政报告

  壹、审计报告

  审计意见典型

  规范的无管意见

  审计报告签名日期

  2017年04月13日

  审计机构名称

  立信会计师师事政所(特殊普畅通合伙)

  审计报告文号

  信会师报字[2017]第ZB10351号

  报户口会计师师姓名

  王友业、强大桂英

  审计报告注释

  审计报告

  信会师报字[2017]第ZB10351号

  正西藏高争民爆股份拥有限公司所拥有股东方:

  我们审计了后附的正西藏高争民爆股份拥有限公司(以下信称高争民爆)财政报表,带拥有2016年12月31日的侵犯及公司资产拉亏空表、2016年度的侵犯及公司盈利表、侵犯及公司即兴金流动量表、侵犯及公司所拥有者权利变募化表以及财政报表脚注。

  壹、办层对财政报表的责

  编制和公允列报财政报表是高争民爆办层的责。此雕刻种责带拥有:(1)依照企业会计师绳墨的规则编制财政报表,并使其完成公允反应;(2)设计、实行和维养护必要的外面部把持,以使财政报表不存放在鉴于干弊或错误招致的严重错报。

  二、报户口会计师师的责

  我们的责是在实行审计工干的基础上对财政报表发表发出产审计意见。我们依照中国报户口会计师师审计绳墨的规则实行了审计工干。中国报户口会计师师审计绳墨要寻求我们信守中国报户口会计师师事业操守守则,方案和实行审计工干以对财政报表能否不存放在严重错报获取靠边保障。

  审计工干触及实施审计以次,以获取拥关于财政报表金额和说出的审计证据。选择的审计以次取决于报户口会计师师的判佩,带拥有对鉴于干弊或错误招致的财政报表严重错报风险的评价。在终止风险评价时,报户口会计师师考虑与财政报表编制和公允列报相干的外面部把持,以设计恰当的审计以次,但目的并匪对外面部把持的拥有效性发表发出产意见。审计工干还带拥有评价办层选用会计师政策的恰当性和干出产会计师估计的靠边

  性,以及评价财政报表的尽体列报。

  我们置信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表发出产审计意见供了基础。

  叁、审计意见

  我们认为,高争民爆财政报表在所拥有严重方面依照企业会计师绳墨的规则编制,公允反应了高争民爆2016年12月31日的侵犯及公司财政情景以及2016年度的侵犯及公司经纪效实和即兴金流动量。

  立信会计师师事政所 中国报户口会计师师:王友业

  (特殊普畅通合伙)

  中国·上海 中国报户口会计师师:强大桂英

  二〇壹七年四月什叁日

  二、财政报表

  财政脚注中报表的单位为:人民币元

  1、侵犯资产拉亏空表

  编制单位:正西藏高争民爆股份拥有限公司

  2016年12月31日

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  活触动资产:

  钱币资产

  472,829,653.09

  43,964,861.53

  结算备付金

  拆卸出产资产

  以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据

  应收账款

  27,536,359.28

  20,741,856.11

  预付款

  1,277,367.54

  5,382,437.52

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保合同预备金

  应收儿利

  应收股利

  其他应收款

  1,771,717.78

  1,274,793.33

  买进入返特价而沽金融资产

  存放货

  13,787,053.52

  11,196,531.93

  瓜分为持拥有待特价而沽的资产

  壹年内届期的匪活触动资产

  其他活触动资产

  340,776.52

  活触动资产算计

  517,542,927.73

  82,560,480.42

  匪活触动资产:

  发放存贷款及垫款

  却供出产特价而沽金融资产

  3,747,553.81

  5,600,000.00

  持拥有到届期投资

  临时应收款

  临时产权投资

  投资性房地产

  1,798,155.74

  1,911,643.46

  永恒资产

  273,977,326.01

  162,074,572.57

  在建工程

  73,821,096.27

  141,505,910.63

  工程物质

  永恒资产清算

  消费性生物质产

  油气资产

  拥有形资产

  50,373,936.29

  47,192,959.40

  开辟顶出产

  商誉

  长收听候摊费

  1,020,944.19

  15,400.00

  面提交延所得税资产

  1,752,860.09

  1,426,137.40

  其他匪活触动资产

  4,265,317.28

  6,746,077.28

  匪活触动资产算计

  410,757,189.68

  366,472,700.74

  资产一共

  928,300,117.41

  449,033,181.16

  活触动拉亏空:

  短期借款

  40,000,000.00

  15,000,000.00

  向中银行借款

  吸取存贷款及同性寄存放

  拆卸入资产

  以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融拉亏空

  衍生金融拉亏空

  应付票据

  应付账款

  54,022,255.63

  46,981,240.45

  预收款

  10,723,258.90

  5,606,907.53

  卖出产回购金融资产款

  应付顺手续费及行佣

  应付员工薪酬

  15,165,237.95

  9,898,499.24

  应交税费

  13,106,677.79

  10,573,595.45

  应付儿利

  应付股利

  其他应付款

  8,067,868.10

  7,837,211.01

  应付分保账款

  保管合同预备金

  代劳动买进卖证券款

  代劳动接销证券款

  瓜分为持拥有待特价而沽的拉亏空

  壹年内届期的匪活触动拉亏空

  12,293,900.00

  其他活触动拉亏空

  312,154.35

  活触动拉亏空算计

  153,691,352.72

  95,897,453.68

  匪活触动拉亏空:

  临时借款

  应付债券

  就中:优先股

  永续债

  临时应付款

  临时应付员工薪酬

  专项应付款

  3,761,088.00

  3,761,088.00

  估计拉亏空

  324,000.00

  面提交延进款

  6,572,670.06

  5,523,503.35

  面提交延所得税拉亏空

  其他匪活触动拉亏空

  匪活触动拉亏空算计

  10,333,758.06

  9,608,591.35

  拉亏空算计

  164,025,110.78

  105,506,045.03

  所拥有者权利:

  股本

  184,000,000.00

  138,000,000.00

  其他权利器

  就中:优先股

  永续债

  本钱公积

  367,772,303.40

  62,426,376.16

  减:库存放股

  其他概括进款

  专项储藏

  13,434,502.66

  12,360,561.19

  载余公积

  24,676,794.23

  13,478,551.43

  普透风险预备

  不分派盈利

  158,223,317.35

  100,484,915.67

  归属于母亲公司所拥有者权利算计

  748,106,917.64

  326,750,404.45

  微少半股东方权利

  16,168,088.99

  16,776,731.68

  所拥有者权利算计

  764,275,006.63

  343,527,136.13

  拉亏空和所拥有者权利一共

  928,300,117.41

  449,033,181.16

  法定代理人:白艳琼 掌管会计师工干担负人:钟就友 会计师机构担负人:强大久弹奏姆

  2、母亲公司资产拉亏空表

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  活触动资产:

  钱币资产

  460,579,604.54

  31,393,772.51

  以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据

  应收账款

  28,812,943.18

  21,400,231.56

  预付款

  948,180.88

  4,922,437.52

  应收儿利

  应收股利

  其他应收款

  4,092,324.39

  3,561,233.91

  存放货

  12,577,830.68

  9,949,406.21

  瓜分为持拥有待特价而沽的资产

  壹年内届期的匪活触动资产

  其他活触动资产

  20,976.10

  活触动资产算计

  507,031,859.77

  71,227,081.71

  匪活触动资产:

  却供出产特价而沽金融资产

  3,747,553.81

  5,600,000.00

  持拥有到届期投资

  临时应收款

  临时产权投资

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  投资性房地产

  1,798,155.74

  1,911,643.46

  永恒资产

  263,559,248.72

  154,695,667.75

  在建工程

  28,831,897.15

  103,402,976.84

  工程物质

  永恒资产清算

  消费性生物质产

  油气资产

  拥有形资产

  50,161,742.65

  47,192,959.40

  开辟顶出产

  商誉

  长收听候摊费

  1,020,944.19

  15,400.00

  面提交延所得税资产

  1,690,247.90

  1,360,246.18

  其他匪活触动资产

  1,265,317.28

  695,077.28

  匪活触动资产算计

  389,842,022.52

  352,640,885.99

  资产一共

  896,873,882.29

  423,867,967.70

  活触动拉亏空:

  短期借款

  40,000,000.00

  15,000,000.00

  以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融拉亏空

  衍生金融拉亏空

  应付票据

  应付账款

  37,038,893.67

  37,746,695.76

  预收款

  10,623,258.90

  5,512,095.63

  应付员工薪酬

  14,260,346.12

  8,913,771.95

  应交税费

  13,104,794.95

  10,439,984.83

  应付儿利

  应付股利

  其他应付款

  6,872,636.19

  7,760,769.48

  瓜分为持拥有待特价而沽的拉亏空

  壹年内届期的匪活触动拉亏空

  12,293,900.00

  其他活触动拉亏空

  312,154.35

  活触动拉亏空算计

  134,505,984.18

  85,373,317.65

  匪活触动拉亏空:

  临时借款

  应付债券

  就中:优先股

  永续债

  临时应付款

  临时应付员工薪酬

  专项应付款

  3,761,088.00

  3,761,088.00

  估计拉亏空

  面提交延进款

  6,572,670.06

  5,523,503.35

  面提交延所得税拉亏空

  其他匪活触动拉亏空

  匪活触动拉亏空算计

  10,333,758.06

  9,284,591.35

  拉亏空算计

  144,839,742.24

  94,657,909.00

  所拥有者权利:

  股本

  184,000,000.00

  138,000,000.00

  其他权利器

  就中:优先股

  永续债

  本钱公积

  368,075,891.22

  62,729,963.98

  减:库存放股

  其他概括进款

  专项储藏

  12,730,592.86

  11,834,866.78

  载余公积

  24,676,794.23

  13,478,551.43

  不分派盈利

  162,550,861.74

  103,166,676.51

  所拥有者权利算计

  752,034,140.05

  329,210,058.70

  拉亏空和所拥有者权利一共

  896,873,882.29

  423,867,967.70

  3、侵犯盈利表

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  壹、营业尽顶出产

  423,008,067.06

  245,626,457.79

  就中:营业顶出产

  423,008,067.06

  245,626,457.79

  儿利顶出产

  已赚保费

  顺手续费及行佣顶出产

  二、营业尽本钱

  296,870,508.91

  170,403,603.60

  就中:营业本钱

  200,899,138.15

  115,214,899.15

  儿利顶出产

  顺手续费及行佣顶出产

  退保金

  赔付顶出产净额

  提保管合同预备金净额

  保单花红顶出产

  分保费

  税金及附加以

  4,845,883.30

  3,819,141.10

  销特价而沽费

  24,725,850.05

  15,200,902.76

  办费

  62,270,528.16

  31,346,649.48

  财政费

  1,223,315.80

  2,269,712.71

  资产减值损违反

  2,905,793.45

  2,552,298.40

  加以:公允价变募化进款(损违反以“-”号堵列)

  投资进款(损违反以“-”号堵列)

  就中:楹联营企业和合营企业的投资进款

  汇兑进款(损违反以“-”号堵列)

  叁、营业盈利(载余以“-”号堵列)

  126,137,558.15

  75,222,854.19

  加以:营业外面顶出产

  2,587,817.17

  980,424.85

  就中:匪活触动资产处理利得

  2,500.00

  减:营业外面顶出产

  7,432,677.43

  542,031.19

  就中:匪活触动资产处理损违反

  6,690,448.08

  7,799.73

  四、盈利尽和(载余尽和以“-”号堵列)

  121,292,697.89

  75,661,247.85

  减:所得税费

  11,647,143.85

  9,194,332.59

  五、净盈利(净载余以“-”号堵列)

  109,645,554.04

  66,466,915.26

  归属于母亲公司所拥有者的净盈利

  110,336,644.48

  66,283,409.19

  微少半股东方损更加

  -691,090.44

  183,506.07

  六、其他概括进款的税后净额

  归属母亲公司所拥有者的其他概括进款的税后净额

  (壹)以后不能重分类进损更加的其他概括进款

  1.重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净资产的变募化

  2.权利法下在被投资单位不能重分类进损更加的其他概括进款中享拥局部份额

  (二)以后将重分类进损更加的其他概括进款

  1.权利法下在被投资单位以后将重分类进损更加的其他概括进款中享拥局部份额

  2.却供出产特价而沽金融资产公允价变募化损更加

  3.持拥有到届期投资重分类为却供出产特价而沽金融资产损更加

  4.即兴金流动量套期损更加的拥有效片断

  5.外面币财政报表折算差额

  6.其他

  归属于微少半股东方的其他概括进款的税后净额

  七、概括进款尽和

  109,645,554.04

  66,466,915.26

  归属于母亲公司所拥有者的概括进款尽和

  110,336,644.48

  66,283,409.19

  归属于微少半股东方的概括进款尽和

  -691,090.44

  183,506.07

  八、每股进款:

  (壹)根本每股进款

  0.80

  0.48

  (二)稀释每股进款

  0.80

  0.48

  本期突发相畅通把持下企业侵犯的,被侵犯方在侵犯前完成的净盈利为:元,上期被侵犯方完成的净盈利为:元。

  法定代理人:白艳琼 掌管会计师工干担负人:钟就友 会计师机构担负人:强大久弹奏姆

  4、母亲公司盈利表

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  壹、营业顶出产

  407,182,366.04

  231,601,487.20

  减:营业本钱

  192,436,932.75

  107,936,624.06

  税金及附加以

  4,535,421.78

  2,951,964.04

  销特价而沽费

  24,725,850.05

  15,200,902.76

  办费

  52,871,859.92

  26,109,585.98

  财政费

  1,257,190.98

  2,342,114.42

  资产减值损违反

  2,617,519.24

  2,192,664.19

  加以:公允价变募化进款(损违反以“-”号堵列)

  投资进款(损违反以“-”号堵列)

  就中:楹联营企业和合营企业的投资进款

  二、营业盈利(载余以“-”号堵列)

  128,737,591.32

  74,867,631.75

  加以:营业外面顶出产

  2,123,817.17

  841,674.85

  就中:匪活触动资产处理利得

  2,500.00

  减:营业外面顶出产

  7,432,177.43

  534,231.46

  就中:匪活触动资产处理损违反

  7,799.73

  叁、盈利尽和(载余尽和以“-”号堵列)

  123,429,231.06

  75,175,075.14

  减:所得税费

  11,446,803.03

  9,169,765.55

  四、净盈利(净载余以“-”号堵列)

  111,982,428.03

  66,005,309.59

  五、其他概括进款的税后净额

  (壹)以后不能重分类进损更加的其他概括进款

  1.重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净资产的变募化

  2.权利法下在被投资单位不能重分类进损更加的其他概括进款中享拥局部份额

  (二)以后将重分类进损更加的其他概括进款

  1.权利法下在被投资单位以后将重分类进损更加的其他概括进款中享拥局部份额

  2.却供出产特价而沽金融资产公允价变募化损更加

  3.持拥有到届期投资重分类为却供出产特价而沽金融资产损更加

  4.即兴金流动量套期损更加的拥有效片断

  5.外面币财政报表折算差额

  6.其他

  六、概括进款尽和

  111,982,428.03

  66,005,309.59

  七、每股进款:

  (壹)根本每股进款

  (二)稀释每股进款

  5、侵犯即兴金流动量表

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  壹、经纪活触动产生的即兴金流动量:

  销特价而沽商品、供劳动政收到的即兴金

  489,969,841.33

  270,625,793.27

  客户存贷款和同性寄存贷款净添加以额

  向中银行借款净添加以额

  向其他金融机构拆卸入资产净添加以额

  收到原保管合同保费得到的即兴金

  收到又保管事情即兴金净额

  保户储金及投资款净添加以额

  处理以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产净添加以额

  收受儿利、顺手续费及行佣的即兴金

  拆卸入资产净添加以额

  回购事情资产净添加以额

  收到的税费返还

  收到其他与经纪活触动拥关于的即兴金

  5,073,520.47

  7,805,283.70

  经纪活触动即兴金流动入小计

  495,043,361.80

  278,431,076.97

  购置商品、接受劳动政顶付的即兴金

  200,350,933.35

  71,028,594.99

  客户存贷款及垫款净添加以额

  寄存放中银行和同性款净添加以额

  顶付原保管合同赔付款的即兴金

  顶付儿利、顺手续费及行佣的即兴金

  顶付保单花红的即兴金

  顶付给员工以及为员工顶付的即兴金

  70,978,258.28

  52,865,885.57

  顶付的各项税费

  52,370,230.98

  32,413,140.74

  顶付其他与经纪活触动拥关于的即兴金

  16,470,678.43

  9,190,309.47

  经纪活触动即兴金流动出产小计

  340,170,101.04

  165,497,930.77

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额

  154,873,260.76

  112,933,146.20

  二、投资活触动产生的即兴金流动量:

  收回投资收到的即兴金

  得到投资进款收到的即兴金

  处理永恒资产、拥有形资产和其他临时资产收回的即兴金净额

  2,500.00

  处理儿分店及其他营业单位收到的即兴金净额

  收到其他与投资活触动拥关于的即兴金

  投资活触动即兴金流动入小计

  2,500.00

  购建永恒资产、拥有形资产和其他临时资产顶付的即兴金

  75,063,482.68

  58,120,333.05

  投资顶付的即兴金

  质押存贷款净添加以额

  得到儿分店及其他营业单位顶付的即兴金净额

  顶付其他与投资活触动拥关于的即兴金

  投资活触动即兴金流动出产小计

  75,063,482.68

  58,120,333.05

  投资活触动产生的即兴金流动量净额

  -75,063,482.68

  -58,117,833.05

  叁、筹资活触动产生的即兴金流动量:

  吸取投资收到的即兴金

  357,365,200.00

  就中:儿分店吸取微少半股东方投资收到的即兴金

  得到借款收到的即兴金

  87,293,900.00

  35,000,000.00

  发行债券收到的即兴金

  收到其他与筹资活触动拥关于的即兴金

  4,661,100.00

  523,500.00

  筹资活触动即兴金流动入小计

  449,320,200.00

  35,523,500.00

  发顶帐政顶付的即兴金

  50,000,000.00

  80,000,000.00

  分派股利、盈利或偿付儿利顶付的即兴金

  43,078,186.52

  45,611,405.16

  就中:儿分店顶付给微少半股东方的股利、盈利

  顶付其他与筹资活触动拥关于的即兴金

  7,187,000.00

  筹资活触动即兴金流动出产小计

  100,265,186.52

  125,611,405.16

  筹资活触动产生的即兴金流动量净额

  349,055,013.48

  -90,087,905.16

  四、汇比值变募化对即兴金及即兴金等价物的影响

  五、即兴金及即兴金等价物净添加以额

  428,864,791.56

  -35,272,592.01

  加以:期初即兴金及即兴金等价物余额

  43,164,861.53

  78,437,453.54

  六、期末了即兴金及即兴金等价物余额

  472,029,653.09

  43,164,861.53

  6、母亲公司即兴金流动量表

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  壹、经纪活触动产生的即兴金流动量:

  销特价而沽商品、供劳动政收到的即兴金

  471,743,032.33

  266,891,401.98

  收到的税费返还

  收到其他与经纪活触动拥关于的即兴金

  4,547,635.12

  7,415,635.99

  经纪活触动即兴金流动入小计

  476,290,667.45

  274,307,037.97

  购置商品、接受劳动政顶付的即兴金

  195,652,743.77

  63,535,701.89

  顶付给员工以及为员工顶付的即兴金

  61,538,994.73

  48,860,994.10

  顶付的各项税费

  50,887,628.02

  31,408,728.88

  顶付其他与经纪活触动拥关于的即兴金

  14,225,271.82

  12,165,353.82

  经纪活触动即兴金流动出产小计

  322,304,638.34

  155,970,778.69

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额

  153,986,029.11

  118,336,259.28

  二、投资活触动产生的即兴金流动量:

  收回投资收到的即兴金

  得到投资进款收到的即兴金

  处理永恒资产、拥有形资产和其他临时资产收回的即兴金净额

  2,500.00

  处理儿分店及其他营业单位收到的即兴金净额

  收到其他与投资活触动拥关于的即兴金

  投资活触动即兴金流动入小计

  2,500.00

  购建永恒资产、拥有形资产和其他临时资产顶付的即兴金

  73,855,210.56

  46,240,687.56

  投资顶付的即兴金

  得到儿分店及其他营业单位顶付的即兴金净额

  顶付其他与投资活触动拥关于的即兴金

  投资活触动即兴金流动出产小计

  73,855,210.56

  46,240,687.56

  投资活触动产生的即兴金流动量净额

  -73,855,210.56

  -46,238,187.56

  叁、筹资活触动产生的即兴金流动量:

  吸取投资收到的即兴金

  357,365,200.00

  得到借款收到的即兴金

  87,293,900.00

  35,000,000.00

  发行债券收到的即兴金

  523,500.00

  收到其他与筹资活触动拥关于的即兴金

  4,661,100.00

  筹资活触动即兴金流动入小计

  449,320,200.00

  35,523,500.00

  发顶帐政顶付的即兴金

  50,000,000.00

  80,000,000.00

  分派股利、盈利或偿付儿利顶付的即兴金

  43,078,186.52

  45,611,405.16

  顶付其他与筹资活触动拥关于的即兴金

  7,187,000.00

  筹资活触动即兴金流动出产小计

  100,265,186.52

  125,611,405.16

  筹资活触动产生的即兴金流动量净额

  349,055,013.48

  -90,087,905.16

  四、汇比值变募化对即兴金及即兴金等价物的影响

  五、即兴金及即兴金等价物净添加以额

  429,185,832.03

  -17,989,833.44

  加以:期初即兴金及即兴金等价物余额

  31,393,772.51

  49,383,605.95

  六、期末了即兴金及即兴金等价物余额

  460,579,604.54

  31,393,772.51

  7、侵犯所拥有者权利变募化表

  本期金额

  单位:元

  项目

  本期

  归属于母亲公司所拥有者权利

  微少半股东方权利

  所拥有者权利算计

  股本

  其他权利器

  本钱公积

  减:库存放股

  其他概括进款

  专项储藏

  载余公积

  普透风险预备

  不分派盈利

  优先股

  永续债

  其他

  壹、去年期末了余额

  138,000,000.00

  62,426,376.16

  12,360,561.19

  13,478,551.43

  100,484,915.67

  16,776,731.68

  343,527,136.13

  加以:会计师政策变卦

  初期疏违反修改

  相畅通把持下企业侵犯

  其他

  二、当年期初余额

  138,000,000.00

  62,426,376.16

  12,360,561.19

  13,478,551.43

  100,484,915.67

  16,776,731.68

  343,527,136.13

  叁、本期增减变募化金额(增添以以“-”号堵列)

  46,000,000.00

  305,345,927.24

  1,073,941.47

  11,198,242.80

  57,738,401.68

  -608,642.69

  420,747,870.50

  (壹)概括进款尽和

  110,336,644.48

  -691,090.44

  109,645,554.04

  (二)所拥有者参加和增添以本钱

  46,000,000.00

  303,528,200.00

  349,528,200.00

  1.股东方参加的普畅通股

  46,000,000.00

  303,528,200.00

  349,528,200.00

  2.其他权利器持拥有者参加本钱

  3.股份顶付计入所拥有者权利的金额

  4.其他

  (叁)盈利分派

  11,198,242.80

  -52,598,242.80

  -41,400,000.00

  1.提载余公积

  11,198,242.80

  -11,198,242.80

  2.提普透风险预备

  3.对所拥有者(或股东方)的分派

  -41,400,000.00

  -41,400,000.00

  4.其他

  (四)所拥有者权利外面部结转

  1.本钱公积转增本钱(或股本)

  2.载余公积转增本钱(或股本)

  3.载余公积补养偿载余

  4.其他

  (五)专项储藏

  1,073,941.47

  82,447.75

  1,156,389.22

  1.本期提

  5,564,272.88

  226,526.73

  5,790,799.61

  2.本期运用

  4,490,331.41

  144,078.98

  4,634,410.39

  (六)其他

  1,817,727.24

  1,817,727.24

  四、本期期末了余额

  184,000,000.00

  367,772,303.40

  13,434,502.66

  24,676,794.23

  158,223,317.35

  16,168,088.99

  764,275,006.63

  上期金额

  单位:元

  项目

  上期

  归属于母亲公司所拥有者权利

  微少半股东方权利

  所拥有者权利算计

  股本

  其他权利器

  本钱公积

  减:库存放股

  其他概括进款

  专项储藏

  载余公积

  普透风险预备

  不分派盈利

  优先股

  永续债

  其他

  壹、去年期末了余额

  138,000,000.00

  62,729,963.98

  15,093,158.71

  6,878,020.47

  58,942,323.84

  16,192,788.86

  297,836,255.86

  加以:会计师政策变卦

  初期疏违反修改

  相畅通把持下企业侵犯

  其他

  二、当年期初余额

  138,000,000.00

  62,729,963.98

  15,093,158.71

  6,878,020.47

  58,942,323.84

  16,192,788.86

  297,836,255.86

  叁、本期增减变募化金额(增添以以“-”号堵列)

  -303,587.82

  -2,732,597.52

  6,600,530.96

  41,542,591.83

  583,942.82

  45,690,880.27

  (壹)概括进款尽和

  66,283,409.19

  183,506.07

  66,466,915.26

  (二)所拥有者参加和增添以本钱

  -303,587.82

  303,587.82

  1.股东方参加的普畅通股

  2.其他权利器持拥有者参加本钱

  3.股份顶付计入所拥有者权利的金额

  4.其他

  -303,587.82

  303,587.82

  (叁)盈利分派

  6,600,530.96

  -24,740,817.36

  -18,140,286.40

  1.提载余公积

  6,600,530.96

  -6,600,530.96

  2.提普透风险预备

  3.对所拥有者(或股东方)的分派

  -18,140,286.40

  -18,140,286.40

  4.其他

  (四)所拥有者权利外面部结转

  1.本钱公积转增本钱(或股本)

  2.载余公积转增本钱(或股本)

  3.载余公积补养偿载余

  4.其他

  (五)专项储藏

  -2,732,597.52

  96,848.93

  -2,635,748.59

  1.本期提

  4,877,058.55

  97,080.93

  4,974,139.48

  2.本期运用

  7,609,656.07

  232.00

  7,609,888.07

  (六)其他

  四、本期期末了余额

  138,000,000.00

  62,426,376.16

  12,360,561.19

  13,478,551.43

  100,484,915.67

  16,776,731.68

  343,527,136.13

  8、母亲公司所拥有者权利变募化表

  本期金额

  单位:元

  项目

  本期

  股本

  其他权利器

  本钱公积

  减:库存放股

  其他概括进款

  专项储藏

  载余公积

  不分派盈利

  所拥有者权利算计

  优先股

  永续债

  其他

  壹、去年期末了余额

  138,000,000.00

  62,729,963.98

  11,834,866.78

  13,478,551.43

  103,166,676.51

  329,210,058.70

  加以:会计师政策变卦

  初期疏违反修改

  其他

  二、当年期初余额

  138,000,000.00

  62,729,963.98

  11,834,866.78

  13,478,551.43

  103,166,676.51

  329,210,058.70

  叁、本期增减变募化金额(增添以以“-”号堵列)

  46,000,000.00

  305,345,927.24

  895,726.08

  11,198,242.80

  59,384,185.23

  422,824,081.35

  (壹)概括进款尽和

  111,982,428.03

  111,982,428.03

  (二)所拥有者参加和增添以本钱

  46,000,000.00

  303,528,200.00

  349,528,200.00

  1.股东方参加的普畅通股

  46,000,000.00

  303,528,200.00

  349,528,200.00

  2.其他权利器持拥有者参加本钱

  3.股份顶付计入所拥有者权利的金额

  4.其他

  (叁)盈利分派

  11,198,242.80

  -52,598,242.80

  -41,400,000.00

  1.提载余公积

  11,198,242.80

  -11,198,242.80

  2.对所拥有者(或股东方)的分派

  -41,400,000.00

  -41,400,000.00

  3.其他

  (四)所拥有者权利外面部结转

  1.本钱公积转增本钱(或股本)

  2.载余公积转增本钱(或股本)

  3.载余公积补养偿载余

  4.其他

  (五)专项储藏

  895,726.08

  895,726.08

  1.本期提

  5,074,622.79

  5,074,622.79

  2.本期运用

  4,178,896.71

  4,178,896.71

  (六)其他

  1,817,727.24

  1,817,727.24

  四、本期期末了余额

  184,000,000.00

  368,075,891.22

  12,730,592.86

  24,676,794.23

  162,550,861.74

  752,034,140.05

  上期金额

  单位:元

  项目

  上期

  股本

  其他权利器

  本钱公积

  减:库存放股

  其他概括进款

  专项储藏

  载余公积

  不分派盈利

  所拥有者权利算计

  优先股

  永续债

  其他

  壹、去年期末了余额

  138,000,000.00

  62,729,963.98

  14,873,629.23

  6,878,020.47

  61,902,184.28

  284,383,797.96

  加以:会计师政策变卦

  初期疏违反修改

  其他

  二、当年期初余额

  138,000,000.00

  62,729,963.98

  14,873,629.23

  6,878,020.47

  61,902,184.28

  284,383,797.96

  叁、本期增减变募化金额(增添以以“-”号堵列)

  -3,038,762.45

  6,600,530.96

  41,264,492.23

  44,826,260.74

  (壹)概括进款尽和

  66,005,309.59

  66,005,309.59

  (二)所拥有者参加和增添以本钱

  1.股东方参加的普畅通股

  2.其他权利器持拥有者参加本钱

  3.股份顶付计入所拥有者权利的金额

  4.其他

  (叁)盈利分派

  6,600,530.96

  -24,740,817.36

  -18,140,286.40

  1.提载余公积

  6,600,530.96

  -6,600,530.96

  2.对所拥有者(或股东方)的分派

  -18,140,286.40

  -18,140,286.40

  3.其他

  (四)所拥有者权利外面部结转

  1.本钱公积转增本钱(或股本)

  2.载余公积转增本钱(或股本)

  3.载余公积补养偿载余

  4.其他

  (五)专项储藏

  -3,038,762.45

  -3,038,762.45

  1.本期提

  4,570,545.62

  4,570,545.62

  2.本期运用

  7,609,308.07

  7,609,308.07

  (六)其他

  四、本期期末了余额

  138,000,000.00

  62,729,963.98

  11,834,866.78

  13,478,551.43

  103,166,676.51

  329,210,058.70

  叁、公司根本情景

  正西藏高争民爆股份拥有限公司(以下信称“公司”或“本公司”),系于2014年1月6日,根据正西藏己治水区国资委藏国资发【2013】228号文件和经国资委同意的改制方案,由正西藏高争民爆物质拥有限责公司以2013年11月30日的净资产所拥有改制的股份拥有限公司。公司的企业单位营业照报户口号:91540000783527334P。2016年12月在深圳证券买进卖所上市。所属行业为募化学原材料及募化学产品创造业类。

  报户口地:弹奏萨市北边京正西路133号

  尽部地址:弹奏萨市经开区林琼港路

  本公司首要经纪活触动为:民爆器材的销特价而沽(流动畅通)、配递送、工业炸药消费和爆破开效力动。本公司的母亲公司为正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司,本公司的还愿把持报还正西藏己治水区国资委。

  截到2016年12月31日止,本公司侵犯财政报表范畴内儿分店如次:

  儿分店名称

  能否归入侵犯财政报表范畴

  正西藏高争爆破开工程拥有限公司

  是

  四、财政报表的编制基础

  1、编制基础

  公司以持续经纪为基础,根据还愿突发的买进卖和事项,依照财政部颁布匹的《企业会计师绳墨——根本绳墨》和各项详细会计师绳墨、企业会计师绳墨运用指南、企业会计师绳墨说皓及其他相干规则(以下合称“企业会计师绳墨”),以及中国证券监督办委员会《地下发行证券的公司信息说出编报规则第15号——财政报告的普畅通规则》的说出规则编制财政报表。

  2、持续经纪

  公司经评价己报告期末了宗12个月的持续经纪才干,不发皓对持续经纪才干产生严重疑心的要斋或事项。

  五、要紧会计师政策及会计师估计

  公司能否需寻求信守特殊行业的说出要寻求

  否

  详细会计师政策和会计师估计提示:

  以下说出情节已涵盖了本公司根据还愿消费经纪特点创制的详细会计师政策和会计师估计。

  1、遵循企业会计师绳墨的音皓

  公司所编制的财政报表适宜企业会计师绳墨的要寻求,真实、完整顿地反应了报告期公司的财政情景、经纪效实、即兴金流动量等拥关于信息。

  2、会计师时间

  己正太阳历1月1日到12月31日止为壹个会计师年度。

  3、营业周期

  本公司营业周期为12个月。

  4、记账重心币

  本公司采取人民币为记账重心币。

  5、相畅通把持下和匪相畅通把持下企业侵犯的会计师处理方法

  相畅通把持下企业侵犯:本公司在企业侵犯中得到的资产和拉亏空,依照侵犯日在被侵犯方资产、拉亏空(带拥有终极把持方收买进被侵犯方而结合的商誉)在终极把持方侵犯财政报表中的账面价计量。在侵犯中得到的净资产账面价与顶付的侵犯对价账面价(或发行股份面值尽和)的差额,调理本钱公积中的股本溢价,本钱公积中的股本溢价缺乏冲减的,调理剩存放进款。

  匪相畅通把持下企业侵犯:本公司在购置日对干为企业侵犯对价开销产的资产、突发或担负的拉亏空依照公允价计量,公允价与其账面价的差额,计入当期损更加。本公司对侵犯本钱父亲于侵犯中得到的被购置方却识佩净资产公允价份额的差额,确认为商誉;侵犯本钱小于侵犯中得到的被购置方却识佩净资产公允价份额的差额,经骈核后,计入当期损更加。为企业侵犯突发的审计、法度效力动、评价咨询等中介费以及其他直接相干费,于突发时计入当期损更加;为企业侵犯而发行权利性证券的买进卖费,冲减权利。

  6、侵犯财政报表的编制方法

  1、侵犯范畴

  本公司侵犯财政报表的侵犯范畴以把持为基础决定,所拥有儿分店(带拥有本公司所把持的被投资方却联系的片断)均归入侵犯财政报表。

  2、侵犯以次

  本公司以本身和各儿分店的财政报表为基础,根据其他拥关于材料,编制侵犯财政报表。本公司编制侵犯财政报表,将整顿个企业集儿子团弄视为壹个会计师主体,根据相干企业会计师绳墨确实认、计量和列报要寻求,依照壹致的会计师政策,反应本企业集儿子团弄所拥有财政情景、经纪效实和即兴金流动量。

  所拥有归入侵犯财政报表侵犯范畴的儿分店所采取的会计师政策、会计师时间与本公司不符,如儿分店采取的会计师政策、会计师时间与本公司不不符的,在编制侵犯财政报表时,按本公司的会计师政策、会计师时间终止必要的调理。关于匪相畅通把持下企业侵犯得到的儿分店,以购置日却识佩净资产公允价为基础对其财政报表终止调理。关于相畅通把持下企业侵犯得到的儿分店,以其资产、拉亏空(带拥有终极把持方收买进该儿分店而结合的商誉)在终极把持方财政报表中的账面价为基础对其财政报表终止调理。

  儿分店所拥有者权利、当期净损更加和当期概括进款中属于微少半股东方的份额区别在侵犯资产拉亏空表中所拥有者权利项目下、侵犯盈利表中净盈利项目下和概括进款尽和项目下孤立列示。儿分店微少半股东方分派的当期载余超越了微少半股东方在该儿分店期朔切者权利中所享拥有份额而结合的余额,冲收减缩数股东方权利。

  (1)添加以儿分店或事情

  在报告期内,若因相畅通把持下企业侵犯添加以儿分店或事情的,则调理侵犯资产拉亏空表的期初数;将儿分店或事情侵犯当期期初到报告期末了的顶出产、费、盈利归入侵犯盈利表;将儿分店或事情侵犯当期期初到报告期末了的即兴金流动量归入侵犯即兴金流动量表,同时对比较报表的相干项目终止调理,视同侵犯后的报告主体己终极把持方末了尾把持时点宗壹直存放在。

  因追加以投资等缘由却以对相畅通把持下的被投资方实施把持的,视同参加以侵犯的各方在终极把持方末了尾把持时即以当前的样儿子存放在终止调理。在得到被侵犯方把持权之前持拥局部产权投资,在得到原股权之日与侵犯方和被侵犯方同处于相畅通把持之日孰深日宗到侵犯日之间已确认拥关于损更加、其他概括进款以及其他净资产变募化,区别冲减比较报表时间的期初剩存放进款或当期损更加。

  在报告期内,若因匪相畅通把持下企业侵犯添加以儿分店或事情的,则不调理侵犯资产拉亏空表期初数;将该儿分店或事情己购置日到报告期末了的顶出产、费、盈利归入侵犯盈利表;该儿分店或事情己购置日到报告期末了的即兴金流动量归入侵犯即兴金流动量表。

  因追加以投资等缘由却以对匪相畅通把持下的被投资方实施把持的,关于购置日之前持拥局部被购置方的股权,本公司依照该股权在购置日的公允价终止重行计量,公允价与其账面价的差额计入当期投资进款。购置日之前持拥局部被购置方的股权触及权利法核算下的其他概括进款以及摒除净损更加、其他概括进款和盈利分派之外面的其他所拥有者权利变募化的,与其相干的其他概括进款、其他所拥有者权利变募化转为购置日所属当期投资进款,鉴于被投资方重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净资产变募化而产生的其他概括进款摒除外面。

  (2)处理儿分店或事情

  ①普畅通处理方法

  在报告期内,本公司处理儿分店或事情,则该儿分店或事情期初到处理日的顶出产、费、盈利归入侵犯盈利表;该儿分店或事情期初到处理日的即兴金流动量归入侵犯即兴金流动量表。

  因处理片断产权投资或其他缘由丧权辱国了对被投资方把持权时,关于处理后的剩产权投资,本公司依照其在丧权辱国把持权日的公允价终止重行计量。处理股权得到的对价与剩股权公允价之和,减去按原持股比例计算应享拥有原拥有儿分店己购置日或侵犯日末了尾持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧权辱国把持权当期的投资进款。与原拥有儿分店产权投资相干的其他概括进款或摒除净损更加、其他概括进款及盈利分派之外面的其他所拥有者权利变募化,在丧权辱国把持权时转为当期投资进款,鉴于被投资方重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净资产变募化而产生的其他概括进款摒除外面。

  因其他投资方对儿分店增资而招致本公司持股比例下投降从而丧权辱国把持权的,依照上述绳墨终止会计师处理。

  ②分步处理儿分店

  经度过累次买进卖分步处理对儿分店产权投资直到丧权辱国把持权的,处理对儿分店产权投资的各项买进卖的章、环境以及经济影响适宜以下壹种或多种情景,畅通日标注皓应将累次买进卖事项干为壹揽儿子买进卖终止会计师处理:

  ⅰ.此雕刻些买进卖是同时容许在考虑了彼此影响的情景下订立的;

  ⅱ.此雕刻些买进卖所拥有才干臻壹项完整顿的商结实;

  ⅲ.壹项买进卖的突发取决于其他到微少壹项买进卖的突发;

  ⅳ.壹项买进卖孤立看是不经济的,条是和其他买进卖壹并考虑时是经济的。

  处理对儿分店产权投资直到丧权辱国把持权的各项买进卖属于壹揽儿子买进卖的,本公司将各项买进卖干为壹项处理儿分店并丧权辱国把持权的买进卖终止会计师处理;条是,在丧权辱国把持权之前每壹次处理价款与处理投资对应的享拥有该儿分店净资产份额的差额,在侵犯财政报表中确认为其他概括进款,在丧权辱国把持权时壹并转入丧权辱国把持权当期的损更加。

  处理对儿分店产权投资直到丧权辱国把持权的各项买进卖不属于壹揽儿子买进卖的,在丧权辱国把持权之前,按不丧权辱国把持权的情景下片断处理对儿分店的产权投资的相干政策终止会计师处理;在丧权辱国把持权时,按处理儿分店普畅通处理方法终止会计师处理。

  (3)购置儿分店微少半股权

  本公司因购置微少半股权新得到的临时产权投资与依照新增持股比例计算应享拥有儿分店己购置日(或侵犯日)末了尾持续计算的净资产份额之间的差额,调理侵犯资产拉亏空表中的本钱公积中的股本溢价,本钱公积中的股本溢价缺乏冲减的,调理剩存放进款。

  (4)不丧权辱国把持权的情景下片断处理对儿分店的产权投资

  在不丧权辱国把持权的情景下因片断处理对儿分店的临时产权投资而得到的处理价款与处理临时产权投资对立应享拥有儿分店己购置日或侵犯日末了尾持续计算的净资产份额之间的差额,调理侵犯资产拉亏空表中的本钱公积中的股本溢价,本钱公积中的股本溢价缺乏冲减的,调理剩存放进款。

  7、合营装置排分类及壹道经纪会计师处理方法

  8、即兴金及即兴金等价物确实成规范

  在编制即兴金流动量表时,将本公司库存放即兴金以及却以天天用于顶付的存贷款确认为即兴金。将同时具拥有限期短(从购置日宗叁个月内届期)、活触动性强大、善于替换为已知即兴金、价变募化风险很小四个环境的投资,决定为即兴金等价物。

  9、外面币事情和外面币报表折算

  1、外面币事情

  外面币事情采取买进卖突发日的即期汇比值(或:采取依照体系靠边的方法决定的、与买进卖突发日即期汇比值相近的汇比值。提示:若采取此种方法,应皓示何种方法何种口径)干为折算汇比值将外面币金额折分松人民币记账。

  资产拉亏空表日外面币钱币性项目余额按资产拉亏空表日即期汇比值折算,由此产生的汇兑差额,摒除属于与购建适宜本钱募化环境的资产相干的外面币特意借款产生的汇兑差额依照借款费本钱募化的绳墨处理外面,均计入当期损更加。

  2、外面币财政报表的折算

  资产拉亏空表中的资产和拉亏空项目,采取资产拉亏空表日的即期汇比值折算;所拥有者权利项目摒除“不分派盈利”项目外面,其他项目采取突发时的即期汇比值折算。盈利表中的顶出产和费项目,采取买进卖突发日的即期汇比值(或:采取依照体系靠边的方法决定的、与买进卖突发日即期汇比值相近的汇比值。提示:若采取此种方法,应皓示何种方法何种口径)折算。

  处理境外面经纪时,将与该境外面经纪相干的外面币财政报表折算差额,己所拥有者权利项目转入处理应期损更加。

  10、金融器

  金融器带拥有金融资产、金融拉亏空和权利器。

  1、 金融器的分类

  金融资产和金融拉亏空于初始确认时分类为:以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产或金融拉亏空,带拥有买进卖性金融资产或金融拉亏空和直接指定为以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产或金融拉亏空;持拥有到届期投资;应收款;却供出产特价而沽金融资产;其他金融拉亏空等。

  2、 金融器确实认根据和计量方法

  (1)以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产(金融拉亏空)

  得届期以公允价(扣摒除已宣布匹但尚不发放的即兴金股利或已到付息期但尚不顶付的债券儿利)干为初始确认金额,相干的买进卖费计入当期损更加。

  持拥偶然间将得到的儿利或即兴金股利确认为投资进款,期末了将公允价变募化计入当期损更加。

  处理时,其公允价与初始入账金额之间的差额确认为投资进款,同时调理公允价变募化损更加。

  (2)持拥有到届期投资

  得届期按公允价(扣摒除已到付息期但尚不顶付的债券儿利)和相干买进卖费之和干为初始确认金额。

  持拥偶然间依照摊余本钱和还愿利比值(提示:照还愿利比值与票面利比值差异较小的,按票面利比值)计算确认儿利顶出产,计入投资进款。还愿利比值在得届期决定,在该预期存放续时间或使用的更短时间内僵持不变。

  处理时,将所得到价款与该投资账面价之间的差额计入投资进款。

  (3)应收款

  公司对外面销特价而沽商品或供劳动政结合的应收债,以及公司持拥局部其他企业的不带拥有在生触动市场上拥有报价的债器的债,带拥有应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协讲价钱款干为初始确认金额;具拥有融资习惯的,按其即兴值终止初始确认。

  收回或处理时,将得到的价款与该应收款账面价之间的差额计入当期损更加。

  (4)却供出产特价而沽金融资产

  得届期按公允价(扣摒除已宣布匹但尚不发放的即兴金股利或已到付息期但尚不顶付的债券儿利)和相干买进卖费之和干为初始确认金额。

  持拥偶然间将得到的儿利或即兴金股利确认为投资进款。期末了以公允价计量且将公允价变募化计入其他概括进款。条是,在生触动市场中没拥有拥有报价且其公允价不能牢靠计量的权利器投资,以及与该权利器挂钩并须经度过提交付该权利器结算的衍生金融资产,依照本钱计量。

  处理时,将得到的价款与该金融资产账面价之间的差额,计入投资损更加;同时,将原直接计入其他概括进款的公允价变募化累计额对应处理片断的金额转出产,计入当期损更加。

  (5)其他金融拉亏空

  按其公允价和相干买进卖费之和干为初始确认金额。采取摊余本钱终止后续计量。

  3、 金融资产转变确实认根据和计量方法

  公司突发金融资产转变时,如已将金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还转变给转入方,则终止确认该金融资产;如管了金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还的,则不终止确认该金融资产。

  在判佩金融资产转变能否满意上述金融资产终止确认环境时,采取淡色重于方法的绳墨。公司将金融资产转变区别为金融资产所拥有转变和片断转变。金融资产所拥有转变满意终止确认环境的,将下列两项金额的差额计入当期损更加:

  (1)所转变金融资产的账面价;

  (2)因转变而收到的对价,与原直接计入所拥有者权利的公允价变募化累计额(触及转变的金融资产为却供出产特价而沽金融资产的境地)之和。

  金融资产片断转变满意终止确认环境的,将所转变金融资产所拥局部账面价,在终止确认片断和不终止确认片断之间,依照各己的对立公允价终止分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损更加:

  (1)终止确认片断的账面价;

  (2)终止确认片断的对价,与原直接计入所拥有者权利的公允价变募化累计额中对应终止确认片断的金额(触及转变的金融资产为却供出产特价而沽金融资产的境地)之和。

  金融资产转变不称心趾终止确认环境的,持续确认该金融资产,所收到的对价确认为壹项金融拉亏空。

  4、 金融拉亏空终止确认环境

  金融拉亏空的即兴时工干整顿个或片断曾经松摒除的,则终止确认该金融拉亏空或其壹派断;本公司若与债人签定协议,以担负新金融拉亏空方法提交流动即兴存放金融拉亏空,且新金融拉亏空与即兴存放金融拉亏空的合同章淡色上不一的,则终止确认即兴存放金融拉亏空,并同时确认新金融拉亏空。

  对即兴存放金融拉亏空整顿个或片断合同章干出产淡色性修改的,则终止确认即兴存放金融拉亏空或其壹派断,同时将修改章后的金融拉亏空确认为壹项新金融拉亏空。

  金融拉亏空整顿个或片断终止确认时,终止确认的金融拉亏空账面价与顶付对价(带拥有转出产的匪即兴金资产或担负的新金融拉亏空)之间的差额,计入当期损更加。

  本公司若回购片断金融拉亏空的,在回购日依照持续确认片断与终止确认片断的对立公允价,将该金融拉亏空所拥局部账面价终止分派。分派给终止确认片断的账面价与顶付的对价(带拥有转出产的匪即兴金资产或担负的新金融拉亏空)之间的差额,计入当期损更加。

  5、 金融资产和金融拉亏空的公允价确实定方法

  存放在生触动市场的金融器,以生触动市场中的报价决定其公允价。不存放在生触动市场的金融器,采取估值技术决定其公允价。在估值时,本公司采取在以后情景下使用同时拥有趾够却使用数据和其他信息顶持的估值技术,选择与市场参加以者在相干资产或拉亏空的买进卖中所考虑的资产或拉亏空特点相不符的输入值,并优先运用相干却不清雅察输入值。条要在相干却不清雅察输入值无法得到或得到不实在却行的情景下,才运用不成不清雅察输入值。

  6、 金融资产(不含应收款)减值的测试方法及会计师处理方法

  摒除以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产外面,本公司于资产拉亏空表日对金融资产的账面价终止反节,假设拥有客不清雅证据标注皓某项金融资产突发减值的,计提减值预备。

  (1)却供出产特价而沽金融资产的减值预备:

  期末了假设却供出产特价而沽金融资产的公允价突发严重下投降,或在概括考虑各种相干要斋后,预期此雕刻种下投降趋势属于匪临时性的,就认定其已突发减值,将原直接计入所拥有者权利的公允价下投降结合的累计损违反壹并转出产,确认减值损违反。

  关于已确认减值损违反的却供出产特价而沽债器,在遂后的会计师时间公允价已上升且客不清雅上与确认原减值损违反确认后突发的事项拥关于的,原确认的减值损违反予以转回,计入当期损更加。

  却供出产特价而沽权利器投资突发的减值损违反,不经度过损更加转回。

  (2)持拥有到届期投资的减值预备:

  持拥有到届期投资减值损违反的计量对比应收款减值损违反计量方法处理。

  11、应收款

  (1)单项金额严重并孤立计提变质账预备的应收款

  单项金额严重的判佩根据或金额规范

  单项金额严重的详细规范为:单项金额严重的应收账款为期末了余额父亲于等于100 万元(含100万元)的应收账款,单项金额严重的其他应收款为期末了余额父亲于等于100 万元(含100万元)的其他应收款。

  单项金额严重并单项计提变质账预备的计提方法

  孤立终止减值测试,如拥有客不清雅证据标注皓其突发了减值的,按估计不到来即兴金流动量即兴值低于其账面价的差额计提变质账预备,计入当期损更加。孤立测试不突发减值的单项金额严重的应收款,将其归入相应组算计提变质账预备。

  (2)按信誉风险特点组算计提变质账预备的应收款

  构成名称

  变质账预备计提方法

  构成1

  账龄剖析法

  构成2

  其他方法

  构成中,采取账龄剖析法计提变质账预备的:

  √ 使用□ 不使用

  账龄

  应收账款计提比例

  其他应收款计提比例

  1年里边(含1年)

  5.00%

  5.00%

  1-2年

  10.00%

  10.00%

  2-3年

  20.00%

  20.00%

  3-4年

  30.00%

  30.00%

  4-5年

  50.00%

  50.00%

  5年以上

  100.00%

  100.00%

  构成中,采取余额佰分比法计提变质账预备的:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,采取其他方法计提变质账预备的:

  √ 使用□ 不使用

  构成名称

  应收账款计提比例

  其他应收款计提比例

  构成2

  0.00%

  0.00%

  (3)单项金额不严重但孤立计提变质账预备的应收款

  单项计提变质账预备的说辞

  公司关于单项金额不严重但需寻求孤立终止减值测试的应收款,根据估计不到来即兴金流动量即兴值低于其账面价的差额计提变质账预备。

  12、存放货

  公司能否需寻求信守特殊行业的说出要寻求

  否

  1、存放货的分类

  存放货分类为:原材料、周转材料、库存放商品、产产品、收回商品等。

  2、收回存放货的计价方法

  存放货收回时按加以权平分法计价。

  3、不一类佩存放货却变即兴净值确实定根据

  产产品、库存放商品和用于出产特价而沽的材料等直接用于出产特价而沽的商品存放货,在正日消费经纪经过中,以该存放货的估计特价而沽价减去估计的销特价而沽费和相干税费后的金额,决定其却变即兴净值;需寻求经度过加以工的材料存放货,在正日消费经纪经过中,以所消费的产产品的估计特价而沽价减过去完工时估计将要突发的本钱、估计的销特价而沽费和相干税费后的金额,决定其却变即兴净值;为实行销特价而沽合同容许劳动政合同而持拥局部存放货,其却变即兴净值以合同标价为基础计算,若持拥有存放货的数多于销特价而沽合同订购数的,超越产片断的存放货的却变即兴净值以普畅通销特价而沽标价为基础计算。

  期末了依照单个存放货项目计提存放货上涨价预备;但关于数单壹、单价较低的存放货,依照存放货类佩计提存放货上涨价预备;与在相畅通地区消费和销特价而沽的产品系列相干、具拥有相反或相像终极用途或目的,且难以与其他项目瓜分计量的存放货,则侵犯计提存放货上涨价预备。

  摒除拥有皓白证据标注皓资产拉亏空表日市场标价非日外面,存放货项目的却变即兴净值以资产拉亏空表日市场标价为基础决定。

  期末了存放货项目的却变即兴净值以资产拉亏空表日市场标价为基础决定。

  4、存放货的盘存放制度

  采取永续盘存放制。

  5、低值善耗品和包装物的摊销方法

  (1)低值善耗品采取壹次转销法;

  (2)包装物采取壹次转销法。

  13、瓜分为持拥有待特价而沽资产

  14、临时产权投资

  1、壹道把持、严重影响的判佩规范

  壹道把持,是指依摄影干商定对某项装置排所共拥局部把持,同时该装置排的相干活触动必须经度过度享把持权的参加以方不符赞同后才干决策。本公司与其他合营方壹道对被投资单位实施壹道把持且对被投资单位净资产享拥有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

  严重影响,是指对壹个企业的财政和经纪决策拥有参加以决策的权力,但并不成以把持容许与其他方壹道壹道把持此雕刻些政策的创制。本公司却以对被投资单位强加以严重影响的,被投资单位为本公司联营企业。

  2、初始投本钱钱确实定

  (1)企业侵犯结合的临时产权投资

  相畅通把持下的企业侵犯:公司以顶付即兴金、让匪即兴金资产或担拉亏空方法以及以发行权利性证券干为侵犯对价的,在侵犯日依照得到被侵犯方所拥有者权利在终极把持方侵犯财政报表中的账面价的份额干为临时产权投资的初始投本钱钱。因追加以投资等缘由却以对相畅通把持下的被投资单位实施把持的,在侵犯日根据侵犯后应享拥有被侵犯方净资产在终极把持方侵犯财政报表中的账面价的份额,决定临时产权投资的初始投本钱钱。侵犯日临时产权投资的初始投本钱钱,与到臻侵犯前的临时产权投资账面价加以上侵犯日进壹步得到股份新顶付对价的账面价之和的差额,调理股本溢价,股本溢价缺乏冲减的,冲减剩存放进款。

  匪相畅通把持下的企业侵犯:公司依照购置日决定的侵犯本钱干为临时产权投资的初始投本钱钱。因追加以投资等缘由却以对匪相畅通把持下的被投资单位实施把持的,依照原持拥局部产权投资账面价加以上新增投本钱钱之和,干为改按本钱法核算的初始投本钱钱。

  (2)其他方法得到的临时产权投资

  以顶付即兴金方法得到的临时产权投资,依照还愿顶付的购卖价款干为初始投本钱钱。

  以发行权利性证券得到的临时产权投资,依照发行权利性证券的公允价干为初始投本钱钱。

  在匪钱币性资产提交流动具拥有商淡色和换入资产或换出产资产的公允价却以牢靠计量的前提下,匪钱币性资产提交流动换入的临时产权投资以换出产资产的公允价和应顶付的相干税费决定其初始投本钱钱,摒除匪拥有确实证据标注皓换入资产的公允价更其牢靠;不称心趾上述前提的匪钱币性资产提交流动,以换出产资产的账面价和应顶付的相干税费干为换入临时产权投资的初始投本钱钱。

  经度过债重组得到的临时产权投资,其初始投本钱钱依照公允价为基础决定。

  3、后续计量及损更加确认方法

  (1)本钱法核算的临时产权投资

  公司对儿分店的临时产权投资,采取本钱法核算。摒除得到投资时还愿顶付的价款或对价中包罗的已宣布匹但尚不发放的即兴金股利或盈利外面,公司依照享拥有被投资单位宣揭发放的即兴金股利或盈利确认当期投资进款。

  (2)权利法核算的临时产权投资

  楹联营企业和合营企业的临时产权投资,采取权利法核算。初始投本钱钱父亲于投资时应享拥有被投资单位却识佩净资产公允价份额的差额,不调理临时产权投资的初始投本钱钱;初始投本钱钱小于投资时应享拥有被投资单位却识佩净资产公允价份额的差额,计入当期损更加。

  公司依照顾享拥有或应分派的被投资单位完成的净损更加和其他概括进款的份额,区别确认投资进款和其他概括进款,同时调理临时产权投资的账面价;依照被投资单位宣布匹分派的盈利或即兴金股利计算应享拥局部片断,相应增添以临时产权投资的账面价;关于被投资单位摒除净损更加、其他概括进款和盈利分派以外面所拥有者权利的其他变募化,调理临时产权投资的账面价并计入所拥有者权利。

  在确认应享拥有被投资单位净损更加的份额时,以得到投资时被投资单位却识佩净资产的公允价为基础,并依照公司的会计师政策及会计师时间,对被投资单位的净盈利终止调理后确认。在持拥有投资时间,被投资单位编制侵犯财政报表的,以侵犯财政报表中的净盈利、其他概括进款和其他所拥有者权利变募化中归属于被投资单位的金额为基础终止核算。

  公司与联营企业、合营企业对企业突发的不完成外面部买进卖损更加依照顾享拥局部比例计算归属于公司的片断,予以顶销,在此基础上确认投资进款。与被投资单位突发的不完成外面部买进卖损违反,属于资产减值损违反的,全额确认。公司与联营企业、合营企业对企业突发投出产或出产特价而沽资产的买进卖,该资产结合事情的,依照本脚注“叁、(五)相畅通把持下和匪相畅通把持下企业侵犯的会计师处理方法”和“叁、(六)侵犯财政报表的编制方法”中说出的相干政策终止会计师处理。

  在公司确认应分派被投资单位突发的载余时,依照以下以次终止处理:比值先,冲减临时产权投资的账面价。其次,临时产权投资的账面价缺乏以冲减的,以其他淡色上结合对被投资单位净投资的临时权利(提示:应皓白该等临时权利的详细情节和认成规范)账面价为限持续确认投资损违反,冲减临时应收项目等的账面价。最末,经度过上述处理,依照投资合同或协议商定企业仍担负额外面工干的,按估计担负的工干确认估计拉亏空,计入当期投资损违反。

  (3)临时产权投资的处理

  处理临时产权投资,其账面价与还愿得到价款的差额,计入当期损更加。

  采取权利法核算的临时产权投资,在处理该项投资时,采取与被投资单位直接处理相干资产或拉亏空相反的基础,按相应比例对原计入其他概括进款的片断终止会计师处理。因被投资单位摒除净损更加、其他概括进款和盈利分派以外面的其他所拥有者权利变募化而确认的所拥有者权利,按比例结转入当期损更加,鉴于被投资方重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净资产变募化而产生的其他概括进款摒除外面。

  因处理片断产权投资等缘由丧权辱国了对被投资单位的壹道把持或严重影响的,处理后的剩股权改按金融器确认和计量绳墨核算,其在丧权辱国壹道把持或严重影响之日的公允价与账面价之间的差额计入当期损更加。原产权投资因采取权利法核算而确认的其他概括进款,在终止采取权利法核算时采取与被投资单位直接处理相干资产或拉亏空相反的基础终止会计师处理。因被投资方摒除净损更加、其他概括进款和盈利分派以外面的其他所拥有者权利变募化而确认的所拥有者权利,在终止采取权利法核算时整顿个转入当期损更加。

  因处理片断产权投资、因其他投资方对儿分店增资而招致本公司持股比例下投降等缘由丧权辱国了对被投资单位把持权的,在编制壹般财政报表时,剩股权却以对被投资单位实施壹道把持或严重影响的,改按权利法核算,并对该剩股权视同己得届期即采取权利法核算终止调理;剩股权不能对被投资单位实施壹道把持或强加以严重影响的,改按金融器确认和计量绳墨的拥关于规则终止会计师处理,其在丧权辱国把持之日的公允价与账面价间的差额计入当期损更加。

  处理的股权是因追加以投资等缘由经度过企业侵犯得到的,在编制壹般财政报表时,处理后的剩股权采取本钱法或权利法核算的,购置日之前持拥局部产权投资因采取权利法核算而确认的其他概括进款和其他所拥有者权利按比例结转;处理后的剩股权改按金融器确认和计量绳墨终止会计师处理的,其他概括进款和其他所拥有者权利整顿个结转。

  15、投资性房地产

  投资性房地产计量花样

  本钱法计量

  折陈旧或摊销方法

  投资性房地产是指为赚取租或本钱增值,或两者兼拥有而持拥局部房地产,带拥有已出产租的土地运用权、持拥有并预备增值后让的土地运用权、已出产租的修盖物(含己行修盖或开辟活触动完成后用于出产租的修盖物以及正修盖或开辟经过中不到来用于出产租的修盖物)。公司对即兴拥有投资性房地产采取本钱花样计量。对依照本钱花样计量的投资性房地产-出产租用修盖物采取与本公司永恒资产相反的折陈旧政策,出产租用土地运用权按与拥有形资产相反的摊销政策实行。

  16、永恒资产

  (1)确认环境

  永恒资产指为消费商品、供劳动政、出产租或经纪办而持拥有,同时运用寿命超越壹个会计师年度的拥有形资产。永恒资产在同时满意下列环境时予以确认:(1)与该永恒资产拥关于的经济利更加很能流动入企业;(2)该永恒资产的成天分够牢靠地计量。

  (2)折陈旧方法

  类佩

  折陈旧方法

  折陈旧年限

  残值比值

  年折陈旧比值

  房屋及修盖物

  年限平分法

  10-30年

  3%

  3.23-9.70%

  机具设备

  年限平分法

  6-12年

  3%

  8.08-16.17%

  运输设备

  年限平分法

  10年

  3%

  9.70%

  电儿子设备及其他

  年限平分法

  3-6年

  3%

  16.17-32.33%

  (3)融资租入永恒资产的认定根据、计价和折陈旧方法

  公司与出赁方所签名的出赁协议章中规则了下列环境之壹的,确认为融资租入资产:(1)出赁期满后出赁资产的所拥有权归属于本公司;(2)公司具拥有购置资产的选择权,购卖价款远低于行使选择权时该资产的公允价;(3)出赁期占所出赁资产运用寿命的全片断;(4)出赁末了尾日的最低出赁付款额即兴值,与该资产的公允价不存放在较父亲的差异。 公司在接租末了尾日,将出赁资产公允价与最低出赁付款额即兴值两者中较低者干为租入资产的入账价,将最低出赁付款额干为临时应付款的入账价,其差额干为不确认的融资费。

  17、在建工程

  公司能否需寻求信守特殊行业的说出要寻求

  否

  在建工程项目按修盖该项资产到臻预条约却运用样儿子前所突发的必要顶出产,干为永恒资产的入账价。所修盖的永恒资产在工程已到臻预条约却运用样儿子,但尚不操持完工决算的,己到臻预条约却运用样儿子之日宗,根据工程预算、造价容许工程还愿本钱等,按估计的价转入永恒资产,并按本公司永恒资产折陈旧政策计提永恒资产的折陈旧,待操持完工决算后,又按还愿本钱调理原到来的暂估价,但不调理原已计提的折陈旧额。

  18、借款费

  1、借款费本钱募化确实认绳墨

  借款费,带拥有借款儿利、折价容许溢价的摊销、辅弼费以及因外面币借款而突发的汇兑差额等。

  公司突发的借款费,却直接归属于适宜本钱募化环境的资产的购建容许消费的,予以本钱募化,计入相干资产本钱;其他借款费,在突发时根据其突发额确认为费,计入当期损更加。

  适宜本钱募化环境的资产,是指需寻求经度过相当长时间的购建容许消费活触动才干到臻预条约却运用容批准销特价而沽样儿子的永恒资产、投资性房地产和存放货等资产。

  借款费同时满意下列环境时末了尾本钱募化:

  (1)资产顶出产曾经突发,资产顶出产带拥有出息购建容许消费适宜本钱募化环境的资产而以顶付即兴金、转变匪即兴金资产容许担负带息债方法突发的顶出产;

  (2)借款费曾经突发;

  (3)为使资产到臻预条约却运用容批准销特价而沽样儿子所必要的购建容许消费活触动曾经末了尾。

  2、借款费本钱募化时间

  本钱募化时间,指从借款费末了尾本钱募化时点到停顿本钱募化时点的时间,借款费暂停本钱募化的时间不带拥有在内。

  当购建容许消费适宜本钱募化环境的资产到臻预条约却运用容批准销特价而沽样儿子时,借款费停顿本钱募化。

  当购建容许消费适宜本钱募化环境的资产中片断项目区别完工且却孤立运用时,该片断资产借款费停顿本钱募化。

  购建容许消费的资产的各片断区别完工,但必须及到所拥有完工后才却运用或却对外面销特价而沽的,在该资产所拥有完工时停顿借款费本钱募化。

  3、暂停本钱募化时间

  适宜本钱募化环境的资产在购建或消费经过中突发的匪正日中缀、且中缀时间就续超越3个月的,则借款费暂停本钱募化;该项中缀如是所购建或消费的适宜本钱募化环境的资产到臻预条约却运用样儿子容批准销特价而沽样儿子必要的以次,则借款费持续本钱募化。在中缀时间突发的借款费确认为当期损更加,直到资产的购建容许消费活触动重行末了尾后借款费持续本钱募化。

  4、借款费本钱募化比值、本钱募化金额的计算方法

  关于为购建容许消费适宜本钱募化环境的资产而借入的特意借款,以特意借款当期还愿突发的借款费,减去尚不触动用的借款资产存放入银行得到的儿利顶出产或终止临时性投资得到的投资进款后的金额,到来决定借款费的本钱募化金额。

  关于为购建容许消费适宜本钱募化环境的资产而占用的普畅通借款,根据累计资产顶出产超越特意借款片断的资产顶出产加以权平分迨以所占用普畅通借款的本钱募化比值,计算决定普畅通借款应予本钱募化的借款费金额。本钱募化比值根据普畅通借款加以权平分利比值计算决定。

  19、生物质产

  20、油气资产

  21、拥有形资产

  (1)计价方法、运用寿命、减值测试

  1、拥有形资产的计价方法

  (1)公司得到拥有形资产时按本钱终止初始量测;

  外面购拥有形资产的本钱,带拥有购卖价款、相干税费以及直接归属于使该项资产到臻预条约用途所突发的其他顶出产。购置拥有形资产的价款超越正日信誉环境延期顶付,淡色上具拥有融资习惯的,拥有形资产的本钱以购卖价款的即兴值为基础决定。

  债重组得到债人用以顶债的拥有形资产,以该拥有形资产的公允价为基础决定其入账价,并将重组债的账面价与该用以顶债的拥有形资产公允价之间的差额,计入当期损更加。

  在匪钱币性资产提交流动具拥有商淡色且换入资产或换出产资产的公允价却以牢靠计量的前提下,匪钱币性资产提交流动换入的拥有形资产以换出产资产的公允价为基础决定其入账价,摒除匪拥有确实证据标注皓换入资产的公允价更其牢靠;不称心趾上述前提的匪钱币性资产提交流动,以换出产资产的账面价和应顶付的相干税费干为换入拥有形资产的本钱,不确认损更加。

  (2)后续计量

  在得到拥有形资产时剖析判佩其运用寿命。

  关于运用寿命拥有限的拥有形资产,在为企业带到来经济利更加的限期内按下垂线法摊销;无法先见拥有形资产为企业带到来经济利更加限期的,视为运用寿命不决定的拥有形资产,不予摊销。

  2、运用寿命拥有限的拥有形资产的运用寿命估计情景:

  项 目

  估计运用寿命

  根据

  土地运用权

  30-70年

  权证列示限期

  专拥有技术

  10年

  估计讨巧限期

  绵软件

  10年

  估计讨巧限期

  每年度终了,对运用寿命拥有限的拥有形资产的运用寿命及摊销方法终止骈核。

  经骈核,当年期末了拥有形资产的运用寿命及摊销方法与先前估计不拥有不一。

  (2)外面部切磋开辟顶出产会计师政策

  1、瓜分切磋阶段和开辟阶段的详细规范

  公司外面部切磋开辟项目的顶出产分为切磋阶段顶出产和开辟阶段顶出产。

  切磋阶段:为获取并了松新的迷信或技术知等而终止的开创性的拥有方案考查、切磋活触动的阶段。

  开辟阶段:在终止商性消费或运用前,将切磋效实或其他知运用于某项方案或设计,以消费出产新的或具拥有淡色性改革的材料、装置、产品等活触动的阶段。

  2、瓜分切磋阶段和开辟阶段的详细规范

  公司外面部切磋开辟项目的顶出产分为切磋阶段顶出产和开辟阶段顶出产。

  切磋阶段:为获取并了松新的迷信或技术知等而终止的开创性的拥有方案考查、切磋活触动的阶段。

  开辟阶段:在终止商性消费或运用前,将切磋效实或其他知运用于某项方案或设计,以消费出产新的或具拥有淡色性改革的材料、装置、产品等活触动的阶段。

  3、开辟阶段顶出产本钱募化的详细环境

  外面部切磋开辟项目开辟阶段的顶出产,同时满意下列环境时确认为拥有形资产:

  (1)完成该拥有形资产以使其却以运用或出产特价而沽在技术上具拥有却行性;

  (2)具拥有完成该拥有形资产并运用或出产特价而沽的企图;

  (3)拥有形资产产生经济利更加的方法,带拥有却以证皓运用该拥有形资产消费的产品存放在市场或拥有形资产本身存放在市场,拥有形资产将在外面部运用的,却以证皓其拥有用性;

  (4)拥有趾够的技术、财政资源和其他资源顶持,以完成该拥有形资产的开辟,并拥有才干运用或出产特价而沽该拥有形资产;

  (5)归属于该拥有形资产开辟阶段的顶出产却以牢靠地计量。

  22、临时资产减值

  临时产权投资、采取本钱花样计量的投资性房地产、永恒资产、在建工程、运用寿命拥有限的拥有形资产等临时资产,于资产拉亏空表日存放在减值迹象的,终止减值测试。减值测试结实标注皓资产的却收回金额低于其账面价的,按其差额计提减值预备并计入减值损违反。却收回金额为资产的公允价减去处理费后的净额与资产估计不到来即兴金流动量的即兴值两者之间的较高者。资产减值预备按单项资产为基础计算并确认,假设难以对单项资产的却收回金额终止估计的,以该资产所属的资产组决定资产组的却收回金额。资产组是却以孤立产生即兴金流动入的最小资产构成。

  商誉和运用寿命不决定的拥有形资产到微少在每年年度终了终止减值测试。

  本公司终止商誉减值测试,关于因企业侵犯结合的商誉的账面价,己购置日宗依照靠边的方法分摊到相干的资产组;难以分摊到相干的资产组的,将其分摊到相干的资产组构成。在将商誉的账面价分摊到相干的资产组容许资产组构成时,依照各资产组容许资产组构成的公允价占相干资产组容许资产组构成公允价尽和的比例终止分摊。公允价难以牢靠计量的,依照各资产组容许资产组构成的账面价占相干资产组容许资产组构成账面价尽和的比例终止分摊。

  在对包罗商誉的相干资产组容许资产组构成终止减值测试时,如与商誉相干的资产组容许资产组构成存放在减值迹象的,先对不包罗商誉的资产组容许资产组构成终止减值测试,计算却收回金额,并与相干账面价比较拟,确认相应的减值损违反。又对包罗商誉的资产组容许资产组构成终止减值测试,比较此雕刻些相干资产组容许资产组构成的账面价(带拥有所分摊的商誉的账面价片断)与其却收回金额,如相干资产组容许资产组构成的却收回金额低于其账面价的,确认商誉的减值损违反。上述资产减值损违反壹经确认,在以后会计师时间不予转回。

  23、长收听候摊费

  长收听候摊费为曾经突发但应由本期和以后各期担负的分摊限期在壹年以上的各项费。本公司长收听候摊费带拥有经纪出赁方法租入的永恒资产改革顶出产等。

  1、摊销方法

  长收听候摊费在讨巧期内平分摊销

  2、摊销年限

  (1)预付经纪租入永恒资产的租,按出赁合同规则的限期平分摊销。

  (2)经纪出赁方法租入的永恒资产改革顶出产,按剩出赁期与出赁资产尚却运用年限两者中较短的限期平分摊销。

  (3)其他长收听候摊费按估计讨巧年限平分摊销。

  24、员工薪酬

  (1)短期薪酬的会计师处理方法

  本公司在员工为本公司供效力动的会计师时间,将还愿突发的短期薪酬确认为拉亏空,并计入当期损更加或相干资产本钱。

  本公司为员工提交纳的社会保管费和住房公积金,以及按规则提的工会经费和员工教养育经费,在员工为本公司供效力动的会计师时间,根据规则的计提基础和计提比例计算决定相应的员工薪报施额。

  员工福利费为匪钱币性福利的,如却以牢靠计量的,依照公允价计量。

  (2)退任后福利的会计师处理方法

  (1)设定提存放方案

  本公司按外面边内阁的相干规则为员工提交纳根本养老保管和赋闲保管,在员工为本公司供效力动的会计师时间,按以外面边规则的提交纳基数和比例计算应提交纳金额,确认为拉亏空,并计入当期损更加或相干资产本钱。

  摒除根本养老保管外面,本公司还根据国度企业年金制度的相干政策确立了企业年金完费制度(增补养养老保管)/企业年金方案。本公司按员工工钱尽和的壹定比例向外面边社会保管机构完费/年金方案完费,相应顶出产计入当期损更加或相干资产本钱。

  (2)设定讨巧方案

  本公司根据预期累计福利单位法决定的公式将设定讨巧方案产生的福利工干归属于员工供效力动的时间,并计入当期损更加或相干资产本钱。

  设定讨巧方案工干即兴值减去设定讨巧方案资产公允价所结合的丹字或载余确认为壹项设定讨巧方案净拉亏空或净资产。设定讨巧方案存放在载余的,本公司以设定讨巧方案的载余和资产下限两项的孰低者计量设定讨巧方案净资产。

  所拥有设定讨巧方案工干,带拥有预期在员工供效力动的年度报告时间完一齐后的什二个月内顶付的工干,根据资产拉亏空表日与设定讨巧方案工干限期和币种相婚配的国债或生触动市场上的高品质公司债券的市场进款比值予以折即兴。

  设定讨巧方案产生的效力动本钱和设定讨巧方案净拉亏空或净资产的儿利净额计入当期损更加或相干资产本钱;重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净资产所产生的变募化计入其他概括进款,同时在后续会计师时间不转回到损更加,在原设定讨巧方案终止时在权利范畴内将原计入其他概括进款的片断整顿个结转到不分派盈利。

  在设定讨巧方案结算时,按在结算日决定的设定讨巧方案工干即兴值和结算标价两者的差额,确认结算利得或损违反。

  (3)松雇用福利的会计师处理方法

  本公司在不能副方面撤回因松摒除休憩相干方案或扩充建议所供的松雇用福利时,或确认与触及顶付松雇用福利的重组相干的本钱或费时(两者孰早),确认松雇用福利产生的员工薪酬拉亏空,并计入当期损更加。

  (4)其他临时员工福利的会计师处理方法

  25、估计拉亏空

  1、估计拉亏空确实认规范

  与诉讼、债担保、载余合同、重组事项等或拥有事项相干的工干同时满意下列环境时,本公司确认为估计拉亏空:

  (1)该工干是本公司担负的即兴时工干;

  (2)实行该工干很能招致经济利更加流动出产本公司;

  (3)该工干的金额却以牢靠地计量。

  2、各类估计拉亏空的计量方法

  本公司估计拉亏空按实行相干即兴时工干所需的顶出产的最佳估计数终止初始量测。

  本公司在决定最佳估计数时,概括考虑与或拥有事项拥关于的风险、不决定性和钱币时间价等要斋。关于钱币时间价影响严重的,经度过对相干不到来即兴金流动出产终止折即兴后决定最佳估计数。

  最佳估计数区别以下情景处理:

  所需顶出产存放在壹个就续范畴(或区间),且该范畴内各种结实突发的能性相反的,则最佳估计数依照该范畴的中间男值即左右限金额的平分决定。

  所需顶出产不存放在壹个就续范畴(或区间),或固然存放在壹个就续范畴但该范畴内各种结实突发的能性不相反的,如或拥有事项触及单个项目的,则最佳估计数依照最能突发金额决定;如或拥有事项触及多个项目的,则最佳估计数按各种能结实及相干概比值计算决定。

  本公司清偿估计拉亏空所需顶出产整顿个或片断预期由第叁方补养偿的,补养偿金额在根本决定却以收届期,干为资产孤立确认,确认的补养偿金额不超越估计拉亏空的账面价。

  26、股份顶付

  27、优先股、永续债等其他金融器

  28、顶出产

  公司能否需寻求信守特殊行业的说出要寻求

  否

  1、确认销特价而沽商品顶出产的根据

  本公司已将商品所拥有权上的首要风险和报还转变给购货方;本公司既然没拥有拥有管畅通日与所拥有权相联绕的持续办权,也没拥有拥有对已特价而沽出产的商品实施拥有效把持;顶出产的金额却以牢靠地计量;相干的经济利更加很能流动入本公司;相干的、已突发或将突发的成天分够牢靠地计量。

  2、按完工佰分比法确认供劳动政的顶出产和修盖合同顶出产时,决定合同完工进度的根据和方法

  在资产拉亏空表日供劳动政买进卖的结实却以牢靠估计的,采取完工佰分比法确认供劳动政顶出产。供劳动政买进卖的完工进度,根据曾经供的劳动政占应供劳动政尽量的比例决定。

  依照已收或应收的合同或协讲价钱款决定供劳动政顶出产尽和,但已收或应收的合同或协讲价钱款偏颇允的摒除外面。资产拉亏空表日依照供劳动政顶出产尽和迨以完工进度扣摒除先前会计师时间累计已确认供劳动政顶出产后的金额,确认当期供劳动政顶出产;同时,依照供劳动政估计尽本钱迨以完工进度扣摒除先前会计师时间累计已确认劳动政本钱后的金额,结转当期劳动政本钱。

  在资产拉亏空表日供劳动政买进卖结实不成以牢靠估计的,区别下列情景处理:

  (1)曾经突发的劳动政本钱估计却以违反掉落补养偿的,依照曾经突发的劳动政本钱金额确认供劳动政顶出产,并按相反金额结转劳动政本钱。

  (2)曾经突发的劳动政本钱估计不成以违反掉落补养偿的,将曾经突发的劳动政本钱计入当期损更加,不确认供劳动政顶出产。

  3、详细绳墨:

  本公司的营业顶出产首要分为民爆器材销特价而沽顶出产、运输顶出产和爆破开效力动顶出产。

  (1)民爆器材销特价而沽顶出产:销特价而沽采取提货方法的,以收回产品时确认顶出产;销特价而沽采取递送货方法的,以客户签收时点确认顶出产。

  (1)运输顶出产:按运递送商品曾经完成,曾经得到客户的签收材料时确认顶出产。

  (2)爆破开效力动顶出产:以业主当期确认的工程方量确认顶出产。

  29、内阁补养助

  (1)与资产相干的内阁补养助判佩根据及会计师处理方法

  与资产相干的内阁补养助,确认为面提交延进款,依照所修盖或购置的资产运用年限分期计入营业外面顶出产;

  (2)与进款相干的内阁补养助判佩根据及会计师处理方法

  与进款相干的内阁补养助,用于补养偿本公司当后时间的相干费或损违反的,得届期确认为面提交延进款,在确认相干费的时间计入当期营业外面顶出产;用于补养偿本公司已突发的相干费或损违反的,得届期直接计入当期营业外面顶出产。

  30、面提交延所得税资产/面提交延所得税拉亏空

  关于却顶扣临时性差异确认面提交延所得税资产,以不来届期间很能得到的用到来顶扣却顶扣临时性差异的应征税所得额为限。关于却以结转以后年度的却顶扣载余和税款顶减,以很能得到用到来顶扣却顶扣载余和税款顶减的不到来应征税所得额为限,确认相应的面提交延所得税资产。

  关于应征税临时性差异,摒除特殊情景外面,确认面提交延所得税拉亏空。

  不确认面提交延所得税资产或面提交延所得税拉亏空的特殊情景带拥有:商誉的初始确认;摒除企业侵犯以外面的突发时既然不影响会计师盈利也不影照顾征税所得额(或却顶扣载余)的其他买进卖或事项。

  当拥拥有以网的法定权利,且企图以网或得到资产、清偿拉亏空同时终止时,当期所得税资产及当期所得税拉亏空以顶销后的净额列报。

  当拥拥有以网当期所得税资产及当期所得税拉亏空的法定权利,且面提交延所得税资产及面提交延所得税拉亏空是与相畅通税收征管机关对相畅通征税主体征收的所得税相干容许是对不一的征税主体相干,但在不到来每壹具拥有要紧性的面提交延所得税资产及拉亏空转回的时间内,触及的征税主体企图以网当期所得税资产和拉亏空或是同时得到资产、清偿拉亏空时,面提交延所得税资产及面提交延所得税拉亏空以顶销后的净额列报。

  31、出赁

  (1)经纪出赁的会计师处理方法

  (1)公司租入资产所顶付的出赁费,在不扣摒除避免租期的整顿个出赁期内,按下垂线法终止分摊,计入当期费。公司顶付的与出赁买进卖相干的初始直接费,计入当期费。资产出产租方担负了应由公司担负的与出赁相干的费时,公司将该片断费从租尽和中扣摒除,按扣摒除后的租费在出赁期内分摊,计入当期费。

  (2)公司出产租资产所收受的出赁费,在不扣摒除避免租期的整顿个出赁期内,按下垂线法终止分摊,确认为出赁相干顶出产。公司顶付的与出赁买进卖相干的初始直接费,计入当期费;如金额较父亲的,则予以本钱募化,在整顿个出赁时间内依照与出赁相干顶出产确认相反的基础分期计入当期进款。公司担负了应由接租方担负的与出赁相干的费时,公司将该片断费从租顶出产尽和中扣摒除,按扣摒除后的租费在出赁期内分派。

  (2)融资出赁的会计师处理方法

  (1)融资租入资产:公司在接租末了尾日,将出赁资产公允价与最低出赁付款额即兴值两者中较低者干为租入资产的入账价,将最低出赁付款额干为临时应付款的入账价,其差额干为不确认的融资费。公司采取还愿利比值法对不确认的融资费,在资产出赁时间内摊销,计入财政费。公司突发的初始直接费,计入租入资产价。

  (2)融资租出产资产:公司在出赁末了尾日,将应收融资出赁款,不担保余值之和与其即兴值的差额确认为不完成融资进款,在不到来收到租的各时间内确认为出赁顶出产。公司突发的与出产租买进卖相干的初始直接费,计入应收融资出赁款的初始量测中,并增添以出赁期内确认的进款金额。

  32、其他要紧的会计师政策和会计师估计

  本公司根据财政部、装置然监察尽局财企[2012]16号《企业装置然消费费提和运用办方法》的拥关于规则,按去年度还愿营业顶出产为计提根据,采取超额累退方法依照以下规范平分逐月提装置然消费费:

  规范

  计提比例

  营业顶出产不超越1000万元的

  4.00%

  营业顶出产超越1000万元到1亿元的片断

  2.00%

  营业顶出产超越1亿元到10亿元的片断

  0.50%

  营业顶出产超越10亿元的片断

  0.20%

  装置然消费费于提时,计入相干产品的本钱或当期损更加,同时计入“专项储藏”科目。

  提的装置然消费费按规则范畴运用时,属于费性顶出产的,直接冲减专项储藏;结合永恒资产的,经度过“在建工程”科目归集儿子所突发的顶出产,待装置然项目完工到臻预条约却运用样儿子时确认为永恒资产;同时,依照结合永恒资产的本钱冲减专项储藏,并确认相反金额的累计折陈旧。该永恒资产在当后时间不又计提折陈旧。

  33、要紧会计师政策和会计师估质变卦

  (1)要紧会计师政策变卦

  √ 使用□ 不使用

  会计师政策变卦的情节和缘由

  审批以次

  凡例

  (1)将盈利表中的“营业税金及附加以”项目调理为“税金及附加以”项目。

  董事会

  税金及附加以

  (2)将己2016年5月1日宗企业经纪活触动突发的房产税、土地运用税、车船运用税、印花税从“办费”项目重分类到“税金及附加以”项目,2016年5月1日之前突发的税费不予调理。比较数据不予调理。

  董事会

  调增税金及附加以当年金额395,554.44元,调减办费当年金额395,554.44元。

  (3)将已确认顶出产(或利得)但尚不突发增值税征税工干而需于当后时间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类到“其他活触动拉亏空”(或“其他匪活触动拉亏空”)项目。比较数据不予调理。

  董事会

  调增其他活触动拉亏空期末了余额312,154.35元,调减应交税费期末了余额312,154.35元。

  (4)将“应交税费”科目下的“应提交增值税”、“不提交增值税”、“待顶扣进款税额”、“待认证进款税额”、“增值税剩顶税额”等皓细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类到“其他活触动资产”(或“其他匪活触动资产”)项目。比较数据不予调理。

  董事会

  调增其他活触动资产期末了余额340,776.52元,调增应交税费期末了余额340,776.52元。

  税金及附加以

  调增税金及附加以当年金额395,554.44元,调减办费当年金额395,554.44元。

  调增其他活触动拉亏空期末了余额312,154.35元,调减应交税费期末了余额312,154.35元。

  调增其他活触动资产期末了余额340,776.52元,调增应交税费期末了余额340,776.52元。

  (2)要紧会计师估质变卦

  □ 使用√ 不使用

  34、其他

  六、税项

  1、首要税种及税比值

  税种

  计税根据

  税比值

  增值税

  按税法规则计算的销特价而沽商品和应税劳动政顶出产为基础计算销项税额,在扣摒除当期容许顶扣的进款税额后,差额片断为应提交增值税

  17%、11%

  城市维养护确立税

  按还愿提交纳的营业税、增值税计完

  7%

  企业所得税

  按应征税所得额计完

  9%

  营业税

  按应税营业顶出产计完(己2016年5月1日宗,营改增提交纳增值税)

  5%、3%

  存放在不一企业所得税税比值征税主体的,说出情景说皓

  征税主体名称

  所得税税比值

  2、税收优惠

  (1)根据正西藏己治水区人民内阁《关于我区企业所得税税比值效实的畅通牒》(藏政发【2011】14号),对设在正西藏地区的各类企业,在2011年到2020年时间,持续按15%的税比值征收企业所得税。

  根据正西藏己治水区人民内阁《关于印发正西藏己治水区企业所得税政策实施方法的畅通牒》(藏政发【2014】51号)文件规则,正西藏己治水区的企业壹致实行正西部父亲开辟战微中企业所得税15%的税比值,并己2015年1月1日宗到2017年12月31日止,暂避免征收企业提交纳的企业所得税中属于中分享的片断。本公司己2015年1月1日宗到2017年12月31日止实行9%的企业所得税税比值。

  (2)根据正西藏己治水区人民内阁文件(藏政发【2013】97号)《正西藏己治水区人民内阁关于暂避免征收中小微企业城镇土地运用税的畅通牒》,己2013年1月1日宗对己治水区内报户口吊销的中小微企业暂避免征收城镇土地运用税。

  3、其他

  七、侵犯财政报表项目注释

  1、钱币资产

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  库存放即兴金

  313,418.45

  102,317.41

  银行存贷款

  471,716,234.64

  43,062,544.12

  其他钱币资产

  800,000.00

  800,000.00

  算计

  472,829,653.09

  43,964,861.53

  其他说皓

  就中因顶押、质押或松冻结等对运用拥有限度局限,以及放在境外面且资产汇回受到限度局限的钱币资产皓细如次:

  项目

  期末了余额

  年底余额

  保函保障金

  800,000.00

  800,000.00

  合 计

  800,000.00

  800,000.00

  2、以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓:

  3、衍生金融资产

  □ 使用√ 不使用

  4、应收票据

  (1)应收票据分类列示

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  (2)期末了公司已质押的应收票据

  单位:元

  项目

  期末了已质押金额

  (3)期末了公司已背书或贴即兴且在资产拉亏空表日尚不届期的应收票据

  单位:元

  项目

  期末了终止确认金额

  期末了不终止确认金额

  (4)期末了公司因出产票人不践条约而将其转应收账款的票据

  单位:元

  项目

  期末了转应收账款金额

  其他说皓

  5、应收账款

  (1)应收账款分类说出

  单位:元

  类佩

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  金额

  比例

  金额

  计提比例

  金额

  比例

  金额

  计提比例

  按信誉风险特点组算计提变质账预备的应收账款

  35,403,519.17

  100.00%

  7,867,159.89

  22.22%

  27,536,359.28

  27,605,350.94

  100.00%

  6,863,494.83

  24.86%

  20,741,856.11

  算计

  35,403,519.17

  7,867,159.89

  27,536,359.28

  27,605,350.94

  6,863,494.83

  20,741,856.11

  期末了单项金额严重并单项计提变质账预备的应收账款:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的应收账款:

  √ 使用□ 不使用

  单位:元

  账龄

  期末了余额

  应收账款

  变质账预备

  计提比例

  1年里边分项

  1年里边小计

  27,337,921.50

  1,366,896.08

  5.00%

  2到3年

  523,535.85

  104,707.17

  20.00%

  3到4年

  1,549,028.12

  464,708.44

  30.00%

  4到5年

  124,371.00

  62,185.50

  50.00%

  5年以上

  5,868,662.70

  5,868,662.70

  100.00%

  算计

  35,403,519.17

  7,867,159.89

  22.22%

  决定该构成根据的说皓:

  构成中,采取余额佰分比法计提变质账预备的应收账款:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,采取其他方法计提变质账预备的应收账款:

  构成中,不计提变质账预备的应收账款:

  构成名称

  期末了余额

  应收账款

  变质账预备

  计提比例

  构成2

  13,417,167.46

  算计

  13,417,167.46

  决定该构成根据为公司与下面控股公司之间及下面控股公司之间的应收款

  (2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额1,105,850.00元;本期收回或转回变质账预备金额0.00元。

  就中本期变质账预备收回或转回金额要紧的:

  单位:元

  单位名称

  收回或转回金额

  收回方法

  (3)本期还愿核销的应收账款情景

  单位:元

  项目

  核销金额

  还愿核销的应收账款

  102,184.94

  就中要紧的应收账款核销情景:

  单位:元

  单位名称

  应收账款习惯

  核销金额

  核销缘由

  实行的核销以次

  款能否由相干买进卖产生

  应收账款核销说皓:

  应收账款核销说皓:本公司债人正西藏高争矿业拥有限公司已于2016年4月28日完成工商吊销顺手续。本公司将对其债及计提的变质账预备全额核销。

  (4)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的应收账款情景

  单位名称

  期末了余额

  应收账款

  占应收账款算计数的比例(%)

  变质账预备

  华电正西藏触动力拥有限公司父亲古水电分公司

  5,171,183.35

  14.60

  258,559.17

  中国水利水电第叁工程局拥有限公司苏洼龙水电工程破土局

  4,963,107.90

  14.02

  248,155.40

  正西藏中金新联爆破开工程拥有限公司

  4,679,448.63

  13.22

  233,972.43

  日喀则物鑫公司

  2,899,737.40

  8.19

  2,132,997.22

  宏臻矿业拥有限公司昌邑分公司

  2,749,224.00

  7.77

  137,461.20

  算计

  20,462,701.28

  57.80

  3,011,145.42

  (5)因金融资产转变而终止确认的应收账款

  无

  (6)转变应收账款且持续涉入结合的资产、拉亏空金额

  其他说皓:无

  6、预付款

  (1)预付款按账龄列示

  单位:元

  账龄

  期末了余额

  期初余额

  金额

  比例

  金额

  比例

  1年里边

  1,200,714.16

  94.00%

  2,697,617.36

  50.12%

  1到2年

  76,653.38

  6.00%

  2,684,820.16

  49.88%

  算计

  1,277,367.54

  –

  5,382,437.52

  –

  账龄超越1年且金额要紧的预付款不即时结算缘由的说皓:

  (2)按预付对象归集儿子的期末了余额前五名的预付款情景

  预付对象

  期末了余额

  占预付款期末了余额

  算计数的比例%

  陕正西兴募化缘化学股份拥有限公司

  391,314.56

  30.69

  正西藏弹奏萨市公共装置然效力动拥有限公司

  383,689.32

  30.09

  弹奏萨市合壹工程咨询效力动拥有限公司

  198,333.38

  15.55

  咸阳祥庆汽车效力动拥有限公司

  173,177.00

  13.58

  中国人民财富保管股份拥有限公司

  128,735.15

  10.09

  算计

  1,275,249.41

  100.00

  其他说皓:

  7、应收儿利

  (1)应收儿利分类

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  (2)要紧逾期儿利

  借款单位

  期末了余额

  逾期时间

  逾期缘由

  能否突发减值及其判佩根据

  其他说皓:

  8、应收股利

  (1)应收股利

  单位:元

  项目(或被投资单位)

  期末了余额

  期初余额

  (2)要紧的账龄超越1年的应收股利

  单位:元

  项目(或被投资单位)

  期末了余额

  账龄

  不收回的缘由

  能否突发减值及其判佩根据

  其他说皓:

  9、其他应收款

  (1)其他应收款分类说出

  单位:元

  类佩

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  金额

  比例

  金额

  计提比例

  金额

  比例

  金额

  计提比例

  按信誉风险特点组算计提变质账预备的其他应收款

  3,255,240.47

  100.00%

  1,483,522.69

  45.57%

  1,771,717.78

  2,683,021.84

  100.00%

  1,408,228.51

  52.49%

  1,274,793.33

  算计

  3,255,240.47

  1,483,522.69

  1,771,717.78

  2,683,021.84

  1,408,228.51

  1,274,793.33

  期末了单项金额严重并单项计提变质账预备的其他应收款:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的其他应收款:

  √ 使用□ 不使用

  单位:元

  账龄

  期末了余额

  其他应收款

  变质账预备

  计提比例

  1年里边分项

  1年里边小计

  1,321,280.24

  66,064.02

  5.00%

  1到2年

  511,446.18

  51,144.62

  10.00%

  2到3年

  4,000.00

  800.00

  20.00%

  4到5年

  106,000.00

  53,000.00

  50.00%

  5年以上

  1,312,514.05

  1,312,514.05

  100.00%

  算计

  3,255,240.47

  1,483,522.69

  45.57%

  决定该构成根据的说皓:

  构成中,采取余额佰分比法计提变质账预备的其他应收款:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,采取其他方法计提变质账预备的其他应收款:

  √ 使用□ 不使用

  构成中,不计提变质账预备的其他应收款:

  构成名称

  期末了余额

  其他应收款

  变质账预备

  计提比例

  构成2

  2,570,743.65

  算计

  2,570,743.65

  决定该构成根据为公司与下面控股公司之间及下面控股公司之间的应收款

  (2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额75,294.18元;本期收回或转回变质账预备金额0.00元。

  就中本期变质账预备转回或收回金额要紧的:

  单位:元

  单位名称

  转回或收回金额

  收回方法

  (3)本期还愿核销的其他应收款情景

  单位:元

  项目

  核销金额

  就中要紧的其他应收款核销情景:

  单位:元

  单位名称

  其他应收款习惯

  核销金额

  核销缘由

  实行的核销以次

  款能否由相干买进卖产生

  其他应收款核销说皓:

  (4)其他应收款按款习惯分类情景

  单位:元

  款习惯

  期末了账面余额

  期初账面余额

  往还到款

  3,228,434.50

  2,636,933.98

  备用金

  26,805.97

  46,087.86

  算计

  3,255,240.47

  2,683,021.84

  (5)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的其他应收款情景

  单位:元

  单位名称

  款的习惯

  期末了余额

  账龄

  占其他应收款期末了余额算计数的比例

  变质账预备期末了余额

  曲水电业局

  往还到款

  687,479.18

  4-5年,5年以上

  21.12%

  634,479.18

  正西藏圣装置工程拥有限公司

  往还到款

  237,248.21

  1年里边

  7.29%

  11,862.41

  华电正西藏触动力拥有限公司父亲古水电分公司

  保障金

  200,000.00

  1年里边

  6.14%

  10,000.00

  李地脊(普布匹次仁)

  往还到款

  195,397.00

  5年以上

  6.00%

  195,397.00

  雍仙国

  往还到款

  80,560.49

  5年以上

  2.47%

  80,560.49

  算计

  –

  1,400,684.88

  –

  43.03%

  932,299.08

  (6)触及内阁补养助的应收款

  单位:元

  单位名称

  内阁补养助项目名称

  期末了余额

  期末了账龄

  估计收受的时间、金额及根据

  (7)因金融资产转变而终止确认的其他应收款

  无

  (8)转变其他应收款且持续涉入结合的资产、拉亏空金额

  其他说皓:无

  10、存放货

  公司能否需寻求信守房地产行业的说出要寻求

  否

  (1)存放货分类

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  上涨价预备

  账面价

  账面余额

  上涨价预备

  账面价

  原材料

  1,228,577.09

  1,228,577.09

  1,888,307.98

  1,888,307.98

  周转材料

  1,140,445.85

  1,140,445.85

  1,483,413.20

  1,483,413.20

  库存放商品

  11,418,030.58

  11,418,030.58

  7,824,810.75

  7,824,810.75

  算计

  13,787,053.52

  13,787,053.52

  11,196,531.93

  11,196,531.93

  公司能否需信守《深圳证券买进卖所行业信息说出带第4号—上市公司从事种业、栽种事情》的说出要寻求

  否

  (2)存放货上涨价预备

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以金额

  本期增添以金额

  期末了余额

  计提

  其他

  转回或转销

  其他

  无

  (3)存放货期末了余额含拥有借款费本钱募化金额的说皓

  无

  (4)期末了修盖合同结合的已完工不结算资产情景

  单位:元

  项目

  金额

  其他说皓:

  11、瓜分为持拥有待特价而沽的资产

  单位:元

  项目

  期末了账面价

  公允价

  估计处理费

  估计处理时间

  其他说皓:

  12、壹年内届期的匪活触动资产

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓:

  13、其他活触动资产

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  待认证进款税

  340,776.52

  算计

  340,776.52

  其他说皓:

  14、却供出产特价而沽金融资产

  (1)却供出产特价而沽金融资产情景

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  减值预备

  账面价

  账面余额

  减值预备

  账面价

  却供出产特价而沽权利器:

  5,600,000.00

  1,852,446.19

  3,747,553.81

  7,083,558.32

  1,483,558.32

  5,600,000.00

  按本钱计量的

  5,600,000.00

  1,852,446.19

  3,747,553.81

  7,083,558.32

  1,483,558.32

  5,600,000.00

  算计

  5,600,000.00

  1,852,446.19

  3,747,553.81

  7,083,558.32

  1,483,558.32

  5,600,000.00

  (2)期末了按公允价计量的却供出产特价而沽金融资产

  单位:元

  却供出产特价而沽金融资产分类

  却供出产特价而沽权利器

  却供出产特价而沽债器

  算计

  (3)期末了按本钱计量的却供出产特价而沽金融资产

  单位:元

  被投资单位

  账面余额

  减值预备

  在被投资单位持股比例

  本期即兴金花红

  期初

  本期添加以

  本期增添以

  期末了

  期初

  本期添加以

  本期增添以

  期末了

  地脊南地区雅砻洋灰拥有限责公司

  1,483,558.32

  1,483,558.32

  1,483,558.32

  1,483,558.32

  5.44%

  正西藏中金新联爆破开工程拥有限公司

  5,600,000.00

  5,600,000.00

  1,852,446.19

  1,852,446.19

  10.40%

  算计

  7,083,558.32

  1,483,558.32

  5,600,000.00

  1,483,558.32

  1,852,446.19

  1,483,558.32

  1,852,446.19

  –

  (4)报告期内却供出产特价而沽金融资产减值的变募化情景

  单位:元

  却供出产特价而沽金融资产分类

  却供出产特价而沽权利器

  却供出产特价而沽债器

  算计

  期初已计提减值余额

  1,483,558.32

  1,483,558.32

  本期计提

  1,852,446.19

  1,852,446.19

  本期增添以

  1,483,558.32

  1,483,558.32

  期末了已计提减值余额

  1,852,446.19

  1,852,446.19

  (5)却供出产特价而沽权利器期末了公允价严重下跌或匪临时性下跌但不计提减值预备的相干说皓

  单位:元

  却供出产特价而沽权利器项目

  投本钱钱

  期末了公允价

  公允价相干于本钱的下跌幅度

  持续下跌时间(个月)

  已计提减值金额

  不计提减值缘由

  其他说皓

  15、持拥有到届期投资

  (1)持拥有到届期投资情景

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  减值预备

  账面价

  账面余额

  减值预备

  账面价

  (2)期末了要紧的持拥有到届期投资

  单位:元

  债券项目

  面值

  票面利比值

  还愿利比值

  届期日

  (3)本期重分类的持拥有到届期投资

  其他说皓

  16、临时应收款

  (1)临时应收款情景

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  折即兴比值区间

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  (2)因金融资产转变而终止确认的临时应收款

  (3)转变临时应收款且持续涉入结合的资产、拉亏空金额

  其他说皓

  17、临时产权投资

  单位:元

  被投资单位

  期初余额

  本期增减变募化

  期末了余额

  减值预备期末了余额

  追加以投资

  增添以投资

  权利法下确认的投资损更加

  其他概括进款调理

  其他权利变募化

  宣揭发放即兴金股利或盈利

  计提减值预备

  其他

  壹、合营企业

  二、联营企业

  其他说皓

  18、投资性房地产

  (1)采取本钱计量花样的投资性房地产

  √ 使用□ 不使用

  单位:元

  项目

  房屋、修盖物

  土地运用权

  在建工程

  算计

  壹、账面原值

  1.期初余额

  3,509,928.50

  3,509,928.50

  2.本期添加以金额

  (1)外面购

  (2)存放货\永恒资产\在建工程转入

  (3)企业侵犯添加以

  3.本期增添以金额

  (1)处理

  (2)其他转出产

  4.期末了余额

  3,509,928.50

  3,509,928.50

  二、累计折陈旧和累计摊销

  1.期初余额

  1,598,285.04

  1,598,285.04

  2.本期添加以金额

  113,487.72

  113,487.72

  (1)计提或摊销

  113,487.72

  113,487.72

  3.本期增添以金额

  (1)处理

  (2)其他转出产

  4.期末了余额

  1,711,772.76

  1,711,772.76

  叁、减值预备

  1.期初余额

  2.本期添加以金额

  (1)计提

  3、本期增添以金额

  (1)处理

  (2)其他转出产

  4.期末了余额

  四、账面价

  1.期末了账面价

  1,798,155.74

  1,798,155.74

  2.期初账面价

  1,911,643.46

  1,911,643.46

  (2)采取公允价计量花样的投资性房地产

  □ 使用√ 不使用

  (3)不办妥产权证明的投资性房地产情景

  单位:元

  项目

  账面价

  不办妥产权证明缘由

  其他说皓

  19、永恒资产

  (1)永恒资产情景

  单位:元

  项目

  房屋及修盖物

  机具设备

  运输器

  电儿子设备及其他

  算计

  壹、账面原值:

  1.期初余额

  150,554,598.33

  22,041,966.56

  19,189,599.14

  9,405,600.97

  201,191,765.00

  2.本期添加以金额

  107,114,784.18

  18,776,454.43

  2,438,864.09

  6,068,109.97

  134,398,212.67

  (1)置办

  206,183.51

  3,466,148.55

  2,438,864.09

  5,449,313.97

  11,560,510.12

  (2)在建工程转入

  106,908,600.67

  15,310,305.88

  618,796.00

  122,837,702.55

  (3)企业侵犯添加以

  3.本期增添以金额

  1,211,611.00

  9,464,826.84

  683,376.00

  992,572.63

  12,352,386.47

  (1)处理或报废

  1,211,611.00

  9,464,826.84

  683,376.00

  992,572.63

  12,352,386.47

  4.期末了余额

  256,457,771.51

  31,353,594.15

  20,945,087.23

  14,481,138.31

  323,237,591.20

  二、累计折陈旧

  1.期初余额

  19,120,726.58

  10,083,740.73

  5,475,694.78

  4,437,030.34

  39,117,192.43

  2.本期添加以金额

  8,366,882.56

  3,971,534.88

  1,858,588.84

  1,723,004.87

  15,920,011.15

  (1)计提

  8,366,882.56

  3,971,534.88

  1,858,588.84

  1,723,004.87

  15,920,011.15

  3.本期增添以金额

  166,411.67

  4,594,931.34

  429,814.40

  585,780.98

  5,776,938.39

  (1)处理或报废

  166,411.67

  4,594,931.34

  429,814.40

  585,780.98

  5,776,938.39

  4.期末了余额

  27,321,197.47

  9,460,344.27

  6,904,469.22

  5,574,254.23

  49,260,265.19

  叁、减值预备

  1.期初余额

  2.本期添加以金额

  (1)计提

  3.本期增添以金额

  (1)处理或报废

  4.期末了余额

  四、账面价

  1.期末了账面价

  229,136,574.04

  21,893,249.88

  14,040,618.01

  8,906,884.08

  273,977,326.01

  2.期初账面价

  131,433,871.75

  11,958,225.83

  13,713,904.36

  4,968,570.63

  162,074,572.57

  (2)临时弃置不顾的永恒资产情景

  单位:元

  项目

  账面原值

  累计折陈旧

  减值预备

  账面价

  凡例

  (3)经度过融资出赁租入的永恒资产情景

  单位:元

  项目

  账面原值

  累计折陈旧

  减值预备

  账面价

  (4)经度过经纪出赁租出产的永恒资产

  单位:元

  项目

  期末了账面价

  (5)不办妥产权证明的永恒资产情景

  单位:元

  项目

  账面价

  不办妥产权证明的缘由

  地脊南库房

  18,536,171.11

  地脊南库房于2015年7月到臻预条约却运用样儿子,相干产权证明正操持中。

  昌邑分公司概括楼

  258,691.22

  根据2013年3月29日昌邑地区住房和城乡确立局出产具的“关于昌邑地区物质公司即兴状办公楼用地规划告语书”,鉴于城市规划,昌邑镇国用(1998)字第022号土地及地上修盖物属于徙范畴内,截止2016年9月30日,触及徙的账面房产价398,139.35元,在2013年儿分店正西藏昌邑地区物质公司变卦为正西藏高争民爆物质股份拥有限公司昌邑分公司时,不变卦房产证权证所拥有人名称。

  其他说皓

  2016年运用专项储藏置办装置然设备和构建资产3,106,958.68元,按规则同时添加以永恒资产原值和累计折陈旧3,106,958.68元。

  20、在建工程

  (1)在建工程情景

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  减值预备

  账面价

  账面余额

  减值预备

  账面价

  粉状乳募化炸药消费线改造

  24,026,663.62

  24,026,663.62

  9,125,038.24

  9,125,038.24

  雷管消费线

  1,542,084.30

  1,542,084.30

  1,542,084.30

  1,542,084.30

  昌邑徙办公区确立

  127,455.00

  127,455.00

  那曲办公生活用房

  3,135,694.23

  3,135,694.23

  乳胶空间站

  13,137,594.32

  13,137,594.32

  13,117,594.32

  13,117,594.32

  昌邑基面站

  31,851,604.80

  31,851,604.80

  24,985,339.47

  24,985,339.47

  昌邑仓库栈滑坡办工程

  日喀则仓库栈

  9,222,823.48

  9,222,823.48

  信息监控中心(二期)

  5,120,019.76

  5,120,019.76

  科研楼

  78,393,011.06

  78,393,011.06

  算计

  73,821,096.27

  73,821,096.27

  141,505,910.63

  141,505,910.63

  (2)要紧在建工程项目本期变募化情景

  单位:元

  项目名称

  预算数

  期初余额

  本期添加以金额

  本期转入永恒资产金额

  本期其他增添以金额

  期末了余额

  工程累计参加占预算比例

  工程进度

  儿利本钱募化累计金额

  就中:本期儿利本钱募化金额

  本期儿利本钱募化比值

  资产到来源

  雷管消费线

  168,850,000.00

  1,542,084.30

  1,542,084.30

  0.91%

  初期预备

  其他

  科研楼

  100,000,500.00

  78,393,011.06

  9,888,076.21

  88,281,087.27

  0.00

  88.28%

  已转固

  111,506.85

  111,506.85

  2.75%

  其他

  粉状乳募化消费线改造

  34,260,000.00

  9,125,038.24

  14,901,625.38

  24,026,663.62

  70.13%

  确立中

  其他

  信息监控中心(二期)

  45,029,000.00

  5,120,019.76

  14,903,008.12

  15,023,027.88

  5,000,000.00

  54.16%

  已转固

  其他

  昌邑徙办公区确立

  127,455.00

  127,455.00

  初期预备

  其他

  昌邑滑坡办工程

  1,588,419.05

  1,616,719.69

  1,616,719.69

  146.00%

  已预转固

  其他

  日喀则仓库栈

  10,209,770.00

  9,222,823.48

  3,269,066.46

  12,491,889.94

  122.35%

  已转固

  其他

  那曲办公生活用房

  10,789,856.00

  3,135,694.23

  3,135,694.23

  29.06%

  确立中

  其他

  乳胶空间站

  15,150,000.00

  13,117,594.32

  20,000.00

  13,137,594.32

  86.72%

  待行业验收

  其他

  昌邑基面站

  33,000,000.00

  24,985,339.47

  6,866,265.33

  31,851,604.80

  96.52%

  待行业验收

  其他

  算计

  418,877,545.05

  141,505,910.63

  54,727,910.42

  117,412,724.78

  5,000,000.00

  73,821,096.27

  –

  –

  111,506.85

  111,506.85

  –

  (3)本期计提在建工程减值预备情景

  单位:元

  项目

  本期计提金额

  计提缘由

  其他说皓

  1、截止2016年12月31日,在建项目昌邑基面站、那曲办公生活用房尚不得到土地运用权证。

  2、根据正西藏昌邑地区住房和城乡确立局《关于昌邑地区物质公司即兴状办公楼用地规划告语书》,鉴于城市规划,本公司昌邑分公司办公楼用地被规划为文皓效力动设备用地,土地资产按1:1的比例赋予置换。截止2016年12月31日尚不实施徙,徙办公区确立项目概预算尚不决定。

  3、乳胶空间站、昌邑基面站均已得到正西藏己治水区工业和信息募化厅的试消费批骈,尚不终止完工验收。

  21、工程物质

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓:

  22、永恒资产清算

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓:

  23、消费性生物质产

  (1)采取本钱计量花样的消费性生物质产

  □ 使用√ 不使用

  (2)采取公允价计量花样的消费性生物质产

  □ 使用√ 不使用

  24、油气资产

  □ 使用√ 不使用

  25、拥有形资产

  (1)拥有形资产情景

  单位:元

  项目

  土地运用权

  专利权

  匪专利技术

  绵软件

  算计

  壹、账面原值

  1.期初余额

  51,486,965.22

  550,000.00

  970,754.72

  53,007,719.94

  2.本期添加以金额

  5,026,594.85

  5,026,594.85

  (1)置办

  5,026,594.85

  5,026,594.85

  (2)外面部研发

  (3)企业侵犯添加以

  3.本期增添以金额

  744,866.40

  550,000.00

  1,294,866.40

  (1)处理

  744,866.40

  550,000.00

  1,294,866.40

  4.期末了余额

  50,742,098.82

  5,997,349.57

  56,739,448.39

  二、累计摊销

  1.期初余额

  5,160,821.94

  415,000.00

  238,938.60

  5,814,760.54

  2.本期添加以金额

  1,045,169.76

  20,000.00

  222,075.44

  1,287,245.20

  (1)计提

  1,045,169.76

  20,000.00

  222,075.44

  1,287,245.20

  3.本期增添以金额

  301,493.64

  435,000.00

  736,493.64

  (1)处理

  301,493.64

  435,000.00

  736,493.64

  4.期末了余额

  5,904,498.06

  461,014.04

  6,365,512.10

  叁、减值预备

  1.期初余额

  2.本期添加以金额

  (1)计提

  3.本期增添以金额

  (1)处理

  4.期末了余额

  四、账面价

  1.期末了账面价

  44,837,600.76

  5,536,335.53

  50,373,936.29

  2.期初账面价

  46,326,143.28

  135,000.00

  731,816.12

  47,192,959.40

  本期末了经度过公司外面部研发结合的拥有形资产占据形资产余额的比例。

  (2)不办妥产权证明的土地运用权情景

  单位:元

  项目

  账面价

  不办妥产权证明的缘由

  昌地国用(1998)第022号

  1,361,153.90

  见注1

  算计

  1,361,153.90

  其他说皓:

  注:1.根据2013年3月29日昌邑地区住房和城乡确立局出产具的“关于昌邑地区物质公司即兴状办公楼用地规划告语书”,鉴于城市规划,昌邑镇国用(1998)字第022号土地及地上修盖物属于徙范畴内,在2013年儿分店“正西藏昌邑地区物质公司”变卦为“正西藏高争民爆物质股份拥有限公司昌邑分公司”时,不将土地运用权证所拥有人名称由“正西藏昌邑地区物质公司”变卦为“正西藏高争民爆物质股份拥有限公司昌邑分公司”。

  26、开辟顶出产

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以金额

  本期增添以金额

  期末了余额

  其他说皓

  27、商誉

  (1)商誉账面原值

  单位:元

  被投资单位名称或结合商誉的事项

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  (2)商誉减值预备

  单位:元

  被投资单位名称或结合商誉的事项

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  说皓商誉减值测试经过、参数及商誉减值损违反确实认方法:

  其他说皓

  28、长收听候摊费

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以金额

  本期摊销金额

  其他增添以金额

  期末了余额

  那曲仓库栈活触动板房项目

  15,400.00

  8,400.00

  7,000.00

  地脊南办公楼装修项目

  710,936.51

  197,482.37

  513,454.14

  科研楼凹隐形纱窗装置项目

  88,651.46

  18,469.05

  70,182.41

  弹奏萨员工周转房装修项目

  25,641.03

  4,273.52

  21,367.51

  弹奏萨职工活触动室、阅览室装修项目

  138,834.95

  5,784.79

  133,050.16

  弹奏萨荣誉室装修项目

  300,970.87

  25,080.90

  275,889.97

  算计

  15,400.00

  1,265,034.82

  259,490.63

  1,020,944.19

  其他说皓

  29、面提交延所得税资产/面提交延所得税拉亏空

  (1)不经顶销的面提交延所得税资产

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  却顶扣临时性差异

  面提交延所得税资产

  却顶扣临时性差异

  面提交延所得税资产

  资产减值预备

  11,202,420.92

  1,161,319.78

  9,998,467.67

  899,862.10

  面提交延进款

  6,572,670.06

  591,540.31

  5,523,503.35

  497,115.30

  估计拉亏空

  324,000.00

  29,160.00

  算计

  17,775,090.98

  1,752,860.09

  15,845,971.02

  1,426,137.40

  (2)不经顶销的面提交延所得税拉亏空

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  应征税临时性差异

  面提交延所得税拉亏空

  应征税临时性差异

  面提交延所得税拉亏空

  (3)以顶销后净额列示的面提交延所得税资产或拉亏空

  单位:元

  项目

  面提交延所得税资产和拉亏空期末了互顶金额

  顶销后头提交延所得税资产或拉亏空期末了余额

  面提交延所得税资产和拉亏空期初互顶金额

  顶销后头提交延所得税资产或拉亏空期初余额

  面提交延所得税资产

  1,752,860.09

  1,426,137.40

  (4)不确认面提交延所得税资产皓细

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  却顶扣临时性差异

  707.85

  却顶扣载余

  9,668,728.11

  6,536,857.03

  算计

  9,669,435.96

  6,536,857.03

  (5)不确认面提交延所得税资产的却顶扣载余将于以下年度届期

  单位:元

  年份

  期末了金额

  期初金额

  凡例

  2017

  245,837.64

  1,371,270.34

  2018

  55,468.10

  55,468.10

  2019

  3,204,474.76

  3,204,474.76

  2020

  1,905,643.83

  1,905,643.83

  2021

  4,257,303.78

  算计

  9,668,728.11

  6,536,857.03

  –

  其他说皓:

  30、其他匪活触动资产

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  预付工程、设备款等

  4,265,317.28

  6,746,077.28

  算计

  4,265,317.28

  6,746,077.28

  其他说皓:

  31、短期借款

  (1)短期借款分类

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  保障借款

  40,000,000.00

  信誉借款

  15,000,000.00

  算计

  40,000,000.00

  15,000,000.00

  短期借款分类的说皓:

  注:(1)本公司与中国银行股份拥有限公司正西藏己治水区别行签名“编号:2016年开流动畅通假字007号”活触动资产借款合同,借款金额4000万元,借款限期12个月,借款年利比值2.35%。本公司本期提该合同项下借款4000万元,于2017年4月18日届期。

  (2)正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司以编号2016年开保字001号最高额保障合同,对本公司与中国银行股份拥有限公司正西藏己治水区别行签名“编号:2016年开流动畅通假字007号”活触动资产借款合同终止最高额担保。

  (2)已逾期不发还的短期借款情景

  本期末了已逾期不发还的短期借款尽和为元,就中要紧的已逾期不发还的短期借款情景如次:

  单位:元

  借款单位

  期末了余额

  借款利比值

  逾期时间

  逾期利比值

  其他说皓:

  32、以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融拉亏空

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓:

  33、衍生金融拉亏空

  □ 使用√ 不使用

  34、应付票据

  单位:元

  种类

  期末了余额

  期初余额

  本期末了已届期不顶付的应付票据尽和为元。

  35、应付账款

  (1)应付账款列示

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  材料铰销借款

  7,558,816.05

  774,348.47

  工程借款

  40,559,667.00

  45,146,217.98

  资产铰销借款

  5,903,772.58

  843,000.00

  其他

  217,674.00

  算计

  54,022,255.63

  46,981,240.45

  (2)账龄超越1年的要紧应付账款

  单位:元

  项目

  期末了余额

  不发还或结转的缘由

  四川红叶确立拥有限公司

  10,565,404.13

  不终极验收

  正西藏云峰修盖开辟拥有限公司

  4,437,277.32

  不终极决算

  算计

  15,002,681.45

  –

  其他说皓:

  36、预收款

  (1)预收款列示

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  预收货款

  10,723,258.90

  5,606,907.53

  算计

  10,723,258.90

  5,606,907.53

  (2)账龄超越1年的要紧预收款

  单位:元

  项目

  期末了余额

  不发还或结转的缘由

  (3)期末了修盖合同结合的已结算不完工项目情景

  单位:元

  项目

  金额

  其他说皓:

  37、应付员工薪酬

  (1)应付员工薪酬列示

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  壹、短期薪酬

  9,823,421.54

  67,746,386.39

  62,486,020.17

  15,083,787.76

  二、退任后福利-设定提存放方案

  75,077.70

  8,830,854.53

  8,824,482.04

  81,450.19

  算计

  9,898,499.24

  76,577,240.92

  71,310,502.21

  15,165,237.95

  (2)短期薪酬列示

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  1、工钱、奖品金、补养贴和补养助

  8,336,168.19

  51,496,272.32

  47,336,955.50

  12,495,485.01

  2、员工福利费

  5,500.00

  4,272,665.02

  4,277,165.02

  1,000.00

  3、社会保管费

  19,241.16

  3,874,111.75

  3,855,391.28

  37,961.63

  就中:医疗保管费

  19,241.16

  3,219,522.52

  3,206,978.24

  31,785.44

  工伤保管费

  0.00

  472,830.36

  468,640.76

  4,189.60

  生产保管费

  0.00

  181,758.87

  179,772.28

  1,986.59

  4、住房公积金

  128,970.62

  6,160,946.41

  6,289,529.43

  387.60

  5、工会经费和员工教养育经费

  1,333,541.57

  1,942,390.89

  726,978.94

  2,548,953.52

  6、短期带薪出产勤政

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00

  7、短期盈利分享方案

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00

  算计

  9,823,421.54

  67,746,386.39

  62,486,020.17

  15,083,787.76

  (3)设定提存放方案列示

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  1、根本养老保管

  48,312.08

  8,331,850.47

  8,304,672.13

  75,490.42

  2、赋闲保管费

  26,765.62

  499,004.06

  519,809.91

  5,959.77

  算计

  75,077.70

  8,830,854.53

  8,824,482.04

  81,450.19

  其他说皓:

  38、应交税费

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  增值税

  5,652,846.61

  5,574,802.08

  企业所得税

  6,168,696.77

  3,624,048.16

  团弄体所得税

  626,470.86

  673,792.40

  城市维养护确立税

  223,441.95

  320,306.98

  营业税

  119,579.39

  教养育费附加以

  95,760.81

  136,535.86

  中教养育附加以

  63,840.56

  91,023.90

  其他

  275,620.23

  33,506.68

  算计

  13,106,677.79

  10,573,595.45

  其他说皓:

  39、应付儿利

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  要紧的已逾期不顶付的儿利情景:

  单位:元

  借款单位

  逾期金额

  逾期缘由

  其他说皓:

  40、应付股利

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓,带拥有要紧的超越1年不顶付的应付股利,应说出不顶付缘由:

  41、其他应付款

  (1)按款习惯列示其他应付款

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  高管风险金

  1,210,031.99

  667,341.88

  往还到款

  4,545,831.25

  3,617,413.38

  质保金

  766,520.09

  2,028,531.61

  住房检修基金

  870,884.01

  870,884.01

  代扣款

  674,600.76

  653,040.13

  算计

  8,067,868.10

  7,837,211.01

  (2)账龄超越1年的要紧其他应付款

  单位:元

  项目

  期末了余额

  不发还或结转的缘由

  其他说皓

  42、瓜分为持拥有待特价而沽的拉亏空

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓:

  43、壹年内届期的匪活触动拉亏空

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  壹年内届期的临时借款

  12,293,900.00

  算计

  12,293,900.00

  其他说皓:

  注:(1)2016年2月3日,本公司与中国银行股份拥有限公司正西藏己治水区别行签名“编号:2016年开固畅通假字001号”永恒资产借款合同和“编号:2016年开固畅通假字001-1号”永恒资产借款合同(增补养合同),借款金额6000万元,借款限期36个月,借款利比值为还愿提款日中国人民银行颁布匹实施的存贷款基准利比值下调2%。本公司本期提该合同项下首笔款2,229.39万元,根据还款方案于2016年8月3日出产借1000万元,2017年2月3日出产借1,229.39万元。

  (2)正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司以编号2016年开保字001号担保合同,对本公司与中国银行股份拥有限公司正西藏己治水区别行签名“编号:2016年开固畅通假字001号”永恒资产借款合同供包带责保障。

  44、其他活触动拉亏空

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  待转销项税额

  312,154.35

  算计

  312,154.35

  短期应付债券的增减变募化:

  单位:元

  债券名称

  面值

  发行日期

  债券限期

  发行金额

  期初余额

  本期发行

  按面值计提儿利

  溢折价摊销

  本期发还

  期末了余额

  其他说皓:

  45、临时借款

  (1)临时借款分类

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  临时借款分类的说皓:

  其他说皓,带有益比值区间:

  46、应付债券

  (1)应付债券

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  (2)应付债券的增减变募化(不带拥有瓜分为金融拉亏空的优先股、永续债等其他金融器)

  单位:元

  (3)却替换公司债券的转股环境、转股时间说皓

  (4)瓜分为金融拉亏空的其他金融器说皓

  期末了发行在外面的优先股、永续债等其他金融器根本情景

  期末了发行在外面的优先股、永续债等金融器变募化情景表

  单位:元

  发行在外面的金融器

  期初

  本期添加以

  本期增添以

  期末了

  数

  账面价

  数

  账面价

  数

  账面价

  数

  账面价

  其他金融器瓜分为金融拉亏空的依耳闻皓

  其他说皓

  47、临时应付款

  (1)按款习惯列示临时应付款

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓:

  48、临时应付员工薪酬

  (1)临时应付员工薪酬表

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  (2)设定讨巧方案变募化情景

  设定讨巧方案工干即兴值:

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  方案资产:

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  设定讨巧方案净拉亏空(净资产)

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  设定讨巧方案的情节及与之相干风险、对公司不到来即兴金流动量、时间和不决定性的影响说皓:

  设定讨巧方案严重稀算假定及敏理性剖析结实说皓:

  其他说皓:

  49、专项应付款

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  结合缘由

  内阁拆卸迁移补养助

  338,148.00

  338,148.00

  拆卸迁移不动工

  领域局拆卸迁移补养助

  3,422,940.00

  3,422,940.00

  拆卸迁移不动工

  算计

  3,761,088.00

  3,761,088.00

  –

  其他说皓:

  专项应付款的说皓:根据正西藏昌邑地区住房和城乡确立局《关于昌邑地区物质公司即兴状办公楼用地规划告语书》,鉴于城市规划,本公司昌邑分公司办公楼用地被规划为文皓效力动设备用地,土地资产按1比1的比例赋予置换,地上房屋、构盖物及其他直属设备拆卸迁移补养偿金3,302,940.00元,徙补养偿费20,000.00元,临时办公室装修补养偿费100,000.00元。2014年6月9日收到该款。截止2016年12月31日尚不实施徙。

  50、估计拉亏空

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  结合缘由

  不决诉讼

  324,000.00

  乱补养偿

  算计

  324,000.00

  –

  其他说皓,带拥有要紧估计拉亏空的相干要紧假定、估计说皓:

  注:不决诉讼为儿分店正西藏高争爆破开工程拥有限公司在供爆破开效力动经过中因地脊体塌隐,形成敌顺手单位的剜刨机被砸变质,敌顺手要寻求补养偿,2015年1月3日,乃东方县人民法院(2014)乃民二初字第01号民事裁剪判书壹审讯问决结实需寻求补养偿32.4万元,因副方气不忿男裁剪判结实,提宗上诉;2015年5月4日,地脊南地区中级人民法院(2015)地脊民二终字第01号民事裁剪定书裁剪定吊销乃东方县人民法院(2014)乃民初字第01号民事裁剪判,发回乃东方县人民法院重审;2015年10月8日,乃东方县人民法院(2015)乃民二初字第01号民事裁剪判书裁剪判采取原告的整顿个诉讼央寻求并担负案件受降费;原告气不忿男乃东方县人民法院(2015)乃民二初字第01号民事裁剪判,提宗上诉;2016年1月5日地脊南地区中级人民法院(2015)地脊民二终字第2号民事裁剪判书裁剪判采取上诉,护持原判。

  51、面提交延进款

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  结合缘由

  内阁补养助

  5,523,503.35

  2,400,000.00

  1,350,833.29

  6,572,670.06

  内阁补养助

  算计

  5,523,503.35

  2,400,000.00

  1,350,833.29

  6,572,670.06

  –

  触及内阁补养助的项目:

  单位:元

  拉亏空项目

  期初余额

  本期新增补养助金额

  本期计入营业外面顶出产金额

  其他变募化

  期末了余额

  与资产相干/与进款相干

  318国道厂区路途确立

  2,264,578.01

  234,266.64

  2,030,311.37

  与资产相干

  中小企业展开专项-1.2万吨消费线改造

  841,666.81

  841,666.81

  与资产相干

  中小企业展开专项-处处区仓库栈改造

  1,180,000.00

  39,999.96

  1,140,000.04

  与资产相干

  工信部两募化融合的资产

  358,333.43

  99,999.96

  258,333.47

  与资产相干

  信息募化平台项目

  358,333.43

  99,999.96

  258,333.47

  与资产相干

  林芝仓库栈路途确立项目内阁补养助

  520,591.67

  34,899.96

  485,691.71

  与资产相干

  乳募化炸药消费技术改造项目

  2,400,000.00

  2,400,000.00

  与资产相干

  算计

  5,523,503.35

  2,400,000.00

  1,350,833.29

  6,572,670.06

  –

  其他说皓:

  52、其他匪活触动拉亏空

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  其他说皓:

  53、股本

  单位:元

  期初余额

  本次变募化增减(+、—)

  期末了余额

  发行新股

  递送股

  公积金转股

  其他

  小计

  股份尽额

  138,000,000.00

  46,000,000.00

  46,000,000.00

  184,000,000.00

  其他说皓:经中国证券监督办委员会证监容许(2016)2616号文把关,并经深圳证券买进卖所赞同,本公司向社会帮群地下发行普畅通股(A股)股票4,600.00万股,于2016年12月1日募集儿子股款到位,经由立信会计师师事政所(特殊普畅通合伙)审验并出产具了信会师报字[2016]第211840号验资报告。

  54、其他权利器

  (1)期末了发行在外面的优先股、永续债等其他金融器根本情景

  (2)期末了发行在外面的优先股、永续债等金融器变募化情景表

  单位:元

  发行在外面的金融器

  期初

  本期添加以

  本期增添以

  期末了

  数

  账面价

  数

  账面价

  数

  账面价

  数

  账面价

  其他权利器本期增减变募化情景、变募化由说皓,以及相干会计师处理的根据:

  其他说皓:

  55、本钱公积

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  本钱溢价(股本溢价)

  62,426,376.16

  303,528,200.00

  365,954,576.16

  其他本钱公积

  1,817,727.24

  1,817,727.24

  算计

  62,426,376.16

  305,345,927.24

  367,772,303.40

  其他说皓,带拥有本期增减变募化情景、变募化由说皓:

  注:(1)本期本钱公积添加以1,817,727.24元,系正西藏高争民爆股份拥有限公司昌邑分公司卡若镇波妥村老炸药库领域土地运用权被内阁收回用于用于修盖概括反节站,市财政将拨付补养偿款226.11万元,扣摒除相干永恒资产和拥有形资产损违反后载余1,817,727.24元,计入本钱公积。

  (2)经中国证券监督办委员会证监容许(2016)2616号文把关,并经深圳证券买进卖所赞同,本公司于2016年12月1日向社会帮群地下发行普畅通股(A股)股票4,600.00万股,每股面值1元,每股发行标价为人民币8.23元,本公司共募集儿子资产尽和为人民币378,580,000.00元,扣摒除发行费29,051,800.00元,募集儿子资产净额为人民币349,528,200.00元,添加以本钱公积303,528,200.00元。

  56、库存放股

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  其他说皓,带拥有本期增减变募化情景、变募化由说皓:

  57、其他概括进款

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期突发额

  期末了余额

  本期所得税前突发额

  减:初期计入其他概括进款当期转入损更加

  减:所得税费

  税后归属于母亲公司

  税后归属于微少半股东方

  其他说皓,带拥有对即兴金流动量套期损更加的拥有效片断转为被套期项目初始确认金额调理:

  58、专项储藏

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  装置然消费费

  12,360,561.19

  5,564,272.88

  4,490,331.41

  13,434,502.66

  算计

  12,360,561.19

  5,564,272.88

  4,490,331.41

  13,434,502.66

  其他说皓,带拥有本期增减变募化情景、变募化由说皓:

  注:2016年直接冲减专项储藏的装置然消费费性顶出产1,383,372.73元;运用专项储藏置办装置然设备和构建资产3,106,958.68元,按规则同时添加以永恒资产原值和累计折陈旧3,106,958.68元。

  59、载余公积

  单位:元

  项目

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  法定载余公积

  13,478,551.43

  11,198,242.80

  24,676,794.23

  算计

  13,478,551.43

  11,198,242.80

  24,676,794.23

  载余公积说皓,带拥有本期增减变募化情景、变募化由说皓:

  根据公司法、公司章程的规则,本公司按母亲公司净盈利的10%提法定载余公积金11,198,242.80元。

  60、不分派盈利

  单位:元

  项目

  本期

  上期

  调理前上期末了不分派盈利

  100,484,915.67

  58,942,323.84

  调理初期初不分派盈利

  100,484,915.67

  58,942,323.84

  加以:本期归属于母亲公司所拥有者的净盈利

  110,336,644.48

  66,283,409.19

  减:提法定载余公积

  11,198,242.80

  6,600,530.96

  应付普畅通股股利

  41,400,000.00

  18,140,286.40

  期末了不分派盈利

  158,223,317.35

  100,484,915.67

  调理期初不分派盈利皓细:

  1)、鉴于《企业会计师绳墨》及其相干新规则终止追溯调理,影响期初不分派盈利元。

  2)、鉴于会计师政策变卦,影响期初不分派盈利元。

  3)、鉴于严重会计师疏违反修改,影响期初不分派盈利元。

  4)、鉴于相畅通把持招致的侵犯范畴变卦,影响期初不分派盈利元。

  5)、其他调理算计影响期初不分派盈利元。

  61、营业顶出产和营业本钱

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  顶出产

  本钱

  顶出产

  本钱

  主营事情

  419,124,025.69

  198,710,845.78

  241,022,150.85

  113,975,977.90

  其他事情

  3,884,041.37

  2,188,292.37

  4,604,306.94

  1,238,921.25

  算计

  423,008,067.06

  200,899,138.15

  245,626,457.79

  115,214,899.15

  62、税金及附加以

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  城市维养护确立税

  2,489,007.21

  1,699,217.77

  教养育费附加以

  1,778,620.32

  1,118,703.80

  营业税

  182,701.33

  906,098.38

  其他

  395,554.44

  95,121.15

  算计

  4,845,883.30

  3,819,141.10

  其他说皓:

  63、销特价而沽费

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  员工薪酬

  11,470,949.09

  9,829,429.20

  装置然费

  740,834.53

  765,616.94

  办己费

  2,585,385.96

  1,187,924.95

  事情招待费

  70,774.00

  80,303.90

  折陈旧费

  3,900,974.79

  1,470,281.90

  车辆费

  4,688,967.36

  1,082,182.65

  仓储管费

  108,443.00

  309,130.75

  装卸费

  895,796.11

  296,151.34

  其他

  263,725.21

  179,881.13

  算计

  24,725,850.05

  15,200,902.76

  其他说皓:

  64、办费

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  员工薪酬

  41,567,324.92

  18,501,356.42

  折陈旧费

  4,964,807.07

  1,511,874.68

  拥有形资产摊销

  1,240,240.07

  1,208,913.58

  办己费

  7,011,046.80

  2,637,062.26

  装置然费

  5,119,385.08

  4,208,522.54

  中介机构费

  757,113.56

  1,465,672.17

  事情招待费

  243,951.56

  115,612.00

  税金

  56,093.56

  257,237.29

  存放货损违反

  292,304.52

  99,189.87

  兴办费

  126,886.13

  677,164.00

  其他

  891,374.89

  664,044.67

  算计

  62,270,528.16

  31,346,649.48

  其他说皓:

  65、财政费

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  儿利顶出产

  1,566,679.67

  2,514,633.33

  减:儿利顶出产

  371,612.01

  263,002.09

  其他

  28,248.14

  18,081.47

  算计

  1,223,315.80

  2,269,712.71

  其他说皓:

  66、资产减值损违反

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  壹、变质账损违反

  1,181,144.18

  1,637,303.89

  叁、却供出产特价而沽金融资产减值损违反

  1,852,446.19

  671,808.50

  什四、其他

  -127,796.92

  243,186.01

  算计

  2,905,793.45

  2,552,298.40

  其他说皓:

  其他项目外面面数据为脚注里应收股利减值损违反项目。

  67、公允价变募化进款

  单位:元

  产生公允价变募化进款的到来源

  本期突发额

  上期突发额

  其他说皓:

  68、投资进款

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  其他说皓:

  69、营业外面顶出产

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  计入当期什分日性损更加的金额

  匪活触动资产处理利得算计

  2,500.00

  就中:永恒资产处理利得

  2,500.00

  内阁补养助

  2,146,639.31

  977,424.85

  2,146,639.31

  其他

  441,177.86

  500.00

  441,177.86

  算计

  2,587,817.17

  980,424.85

  2,587,817.17

  计入当期损更加的内阁补养助:

  单位:元

  补养助项目

  发放主体

  发放缘由

  习惯典型

  补养助能否影响当年载短

  能否特殊补养助

  本期突发金额

  上期突发金额

  与资产相干/与进款相干

  318国道厂区路途确立补养助资产

  正西藏己治水区财政厅

  补养助

  因担负国度为保障某种公用事业或社会必要产品供应或标价把持本能机能而得到的补养助

  是

  否

  234,266.64

  234,266.64

  与资产相干

  中小企业展开专项资产

  正西藏己治水区工业和信息募化厅

  补养助

  因从事国度鼓励和搀扶持特定行业、产业而得到的补养助(按国度级政策规则依法得到)

  是

  否

  841,666.81

  99,999.96

  与资产相干

  工信部两募化融合的资产

  工业和信息募化部信息募化铰进司

  补养助

  因从事国度鼓励和搀扶持特定行业、产业而得到的补养助(按国度级政策规则依法得到)

  是

  否

  99,999.96

  99,999.96

  与资产相干

  信息募化平台项目

  正西藏己治水区工业和信息募化厅

  补养助

  因从事国度鼓励和搀扶持特定行业、产业而得到的补养助(按国度级政策规则依法得到)

  是

  否

  99,999.96

  99,999.96

  与资产相干

  国资委培训费

  正西藏己治水区国资委

  补养助

  嘉奖品上市而赋予的内阁补养助

  是

  否

  537,400.00

  416,250.00

  与进款相干

  中小企业展开专项-处处区仓库栈改造

  正西藏己治水区工业和信息募化厅

  补养助

  因从事国度鼓励和搀扶持特定行业、产业而得到的补养助(按国度级政策规则依法得到)

  是

  否

  39,999.96

  20,000.00

  与资产相干

  林芝仓库栈路途确立项目内阁补养助

  林芝县领域局

  补养助

  因担负国度为保障某种公用事业或社会必要产品供应或标价把持本能机能而得到的补养助

  是

  否

  34,899.96

  2,908.33

  与资产相干

  装置然消费考勤政奖品金

  地脊南市工业和信息募化局

  嘉奖品

  因适宜中内阁招商伸资等中性搀扶持政策而得到的补养助

  是

  否

  4,000.00

  与进款相干

  2015年企业固定岗补养助资产

  正西藏己治水区人工资源和社会保障厅

  补养助

  因适宜中内阁招商伸资等中性搀扶持政策而得到的补养助

  是

  否

  258,406.02

  与进款相干

  算计

  –

  –

  –

  –

  –

  2,146,639.31

  977,424.85

  –

  其他说皓:

  70、营业外面顶出产

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  计入当期什分日性损更加的金额

  匪活触动资产处理损划不来计

  6,690,448.08

  7,799.73

  6,690,448.08

  就中:永恒资产处理损违反

  6,575,448.08

  6,575,448.08

  拥有形资产处理损违反

  115,000.00

  7,799.73

  115,000.00

  对外面典赠

  305,000.00

  303,941.27

  305,000.00

  其他

  437,229.35

  230,290.19

  437,229.35

  算计

  7,432,677.43

  542,031.19

  7,432,677.43

  其他说皓:

  71、所得税费

  (1)所得税费表

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  当期所得税费

  11,973,866.54

  8,621,135.16

  面提交延所得税费

  -326,722.69

  573,197.43

  算计

  11,647,143.85

  9,194,332.59

  (2)会计师盈利与所得税费调理经过

  单位:元

  项目

  本期突发额

  盈利尽和

  121,292,697.89

  按法定/使用税比值计算的所得税费

  10,916,342.81

  调理以后时间所得税的影响

  308,735.57

  不成顶扣的本钱、费和损违反的影响

  113,653.27

  运用初期不确认面提交延所得税资产的却顶扣载余的影响

  -101,288.95

  本期不确认面提交延所得税资产的却顶扣临时性差异或却顶扣载余的影响

  409,701.15

  所得税费

  11,647,143.85

  其他说皓

  72、其他概括进款

  详见脚注。

  73、即兴金流动量表项目

  (1)收到的其他与经纪活触动拥关于的即兴金

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  儿利顶出产

  371,612.01

  263,002.09

  内阁补养助

  795,806.02

  420,250.00

  营业外面顶出产

  13,177.86

  500.00

  其他往还到顶出产

  3,892,924.58

  7,121,531.61

  算计

  5,073,520.47

  7,805,283.70

  收到的其他与经纪活触动拥关于的即兴金说皓:

  (2)顶付的其他与经纪活触动拥关于的即兴金

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  营业外面顶出产

  674,977.20

  443,396.11

  顺手续费顶出产

  28,248.14

  18,081.47

  销特价而沽费顶出产

  6,853,686.26

  2,856,284.62

  办费顶出产

  7,603,960.40

  5,047,317.87

  其他往还到顶出产

  1,309,806.43

  825,229.40

  算计

  16,470,678.43

  9,190,309.47

  顶付的其他与经纪活触动拥关于的即兴金说皓:

  (3)收到的其他与投资活触动拥关于的即兴金

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  收到的其他与投资活触动拥关于的即兴金说皓:

  (4)顶付的其他与投资活触动拥关于的即兴金

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  顶付的其他与投资活触动拥关于的即兴金说皓:

  (5)收到的其他与筹资活触动拥关于的即兴金

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  徙补养助款

  2,261,100.00

  林芝仓库栈内阁补养助

  523,500.00

  乳募化炸药消费技术改造项目补养助资产

  2,400,000.00

  算计

  4,661,100.00

  523,500.00

  收到的其他与筹资活触动拥关于的即兴金说皓:

  (6)顶付的其他与筹资活触动拥关于的即兴金

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  上市费

  7,187,000.00

  算计

  7,187,000.00

  顶付的其他与筹资活触动拥关于的即兴金说皓:

  74、即兴金流动量表增补养材料

  (1)即兴金流动量表增补养材料

  单位:元

  增补养材料

  本期金额

  上期金额

  1.将净盈利调理为经纪活触动即兴金流动量:

  –

  –

  净盈利

  109,645,554.04

  66,466,915.26

  加以:资产减值预备

  2,905,793.45

  2,552,298.40

  永恒资产折陈旧、油气资产折耗、消费性生物质产折陈旧

  12,813,052.47

  8,770,722.19

  拥有形资产摊销

  1,287,245.20

  1,208,913.58

  长收听候摊费摊销

  259,490.63

  1,400.00

  处理永恒资产、拥有形资产和其他临时资产的损违反(进款以“-”号堵列)

  6,690,448.08

  5,299.73

  财政费(进款以“-”号堵列)

  1,566,679.67

  2,514,633.33

  面提交延所得税资产增添以(添加以以“-”号堵列)

  -326,722.69

  573,197.43

  存放货的增添以(添加以以“-”号堵列)

  -2,590,521.59

  2,713,407.06

  经纪性应收项目的增添以(添加以以“-”号堵列)

  2,921,683.12

  22,058,870.05

  经纪性应付项目的添加以(增添以以“-”号堵列)

  16,870,491.52

  633,255.77

  其他

  2,830,066.86

  5,434,233.40

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额

  154,873,260.76

  112,933,146.20

  2.不触及即兴金进出产的严重投资和筹资活触动:

  –

  –

  3.即兴金及即兴金等价物净变募化情景:

  –

  –

  即兴金的期末了余额

  472,029,653.09

  43,164,861.53

  减:即兴金的期初余额

  43,164,861.53

  78,437,453.54

  即兴金及即兴金等价物净添加以额

  428,864,791.56

  -35,272,592.01

  (2)本期顶付的得到儿分店的即兴金净额

  单位:元

  金额

  就中:

  –

  就中:

  –

  就中:

  –

  其他说皓:

  (3)本期收到的处理儿分店的即兴金净额

  单位:元

  金额

  就中:

  –

  就中:

  –

  就中:

  –

  其他说皓:

  (4)即兴金和即兴金等价物的结合

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  壹、即兴金

  472,029,653.09

  43,164,861.53

  就中:库存放即兴金

  313,418.45

  102,317.41

  却天天用于顶付的银行存贷款

  471,716,234.64

  43,062,544.12

  叁、期末了即兴金及即兴金等价物余额

  472,029,653.09

  43,164,861.53

  其他说皓:

  75、所拥有者权利变募化表项目注释

  说皓对去年期末了余额终止调理的“其他”项目名称及调理金额等事项:

  76、所拥有权或运用权受到限度局限的资产

  单位:元

  项目

  期末了账面价

  受限缘由

  钱币资产

  800,000.00

  保障金

  算计

  800,000.00

  –

  其他说皓:

  77、外面币钱币性项目

  (1)外面币钱币性项目

  单位:元

  项目

  期末了外面币余额

  折算汇比值

  期末了折算人民币余额

  其他说皓:

  (2)境外面经纪实体说皓,带拥关于于要紧的境外面经纪实体,应说出其境外面首要经纪地、记账重心币及选择根据,记账重心币突发变募化的还应说出缘由。

  □ 使用√ 不使用

  78、套期

  依照套期类佩说出套期项目及相干套期器、被套期风险的定性和定量信息:

  79、其他

  八、侵犯范畴的变卦

  1、匪相畅通把持下企业侵犯

  (1)本期突发的匪相畅通把持下企业侵犯

  单位:元

  被购置方名称

  股权得届期点

  股权得到本钱

  股权得到比例

  股权得到方法

  购置日

  购置日确实定根据

  购置日到期末了被购置方的顶出产

  购置日到期末了被购置方的净盈利

  其他说皓:

  (2)侵犯本钱及商誉

  单位:元

  侵犯本钱

  侵犯本钱公允价确实定方法、或拥有对价及其变募化的说皓:

  父亲额商誉结合的首要缘由:

  其他说皓:

  (3)被购置方于购置日却识佩资产、拉亏空

  单位:元

  购置日公允价

  购置日账面价

  却识佩资产、拉亏空公允价确实定方法:

  企业侵犯中担负的被购置方的或拥有拉亏空:

  其他说皓:

  (4)购置日之前持拥局部股权依照公允价重行计量产生的利得或损违反

  能否存放在经度过累次买进卖分步完成企业兼同时在报告期内得到把持权的买进卖

  □ 是√ 否

  (5)购置日或侵犯当期期末了无法靠边决定侵犯对价或被购置方却识佩资产、拉亏空公允价的相干说皓

  (6)其他说皓

  2、相畅通把持下企业侵犯

  (1)本期突发的相畅通把持下企业侵犯

  单位:元

  被侵犯方名称

  企业侵犯中得到的权利比例

  结合相畅通把持下企业侵犯的根据

  侵犯日

  侵犯日确实定根据

  侵犯当期期初到侵犯日被侵犯方的顶出产

  侵犯当期期初到侵犯日被侵犯方的净盈利

  比较时间被侵犯方的顶出产

  比较时间被侵犯方的净盈利

  其他说皓:

  (2)侵犯本钱

  单位:元

  侵犯本钱

  或拥有对价及其变募化的说皓:

  其他说皓:

  (3)侵犯日被侵犯方资产、拉亏空的账面价

  单位:元

  侵犯日

  上期期末了

  企业侵犯中担负的被侵犯方的或拥有拉亏空:

  其他说皓:

  3、反向购置

  买进卖根本信息、买进卖结合反向购置的根据、上市公司管的资产、拉亏空能否结合事情及其根据、侵犯本钱确实定、依照权利做酷爱善处理时调理权利的金额及其计算:

  4、处理儿分店

  能否存放在单次处理对儿分店投资即丧权辱国把持权的境地

  □ 是√ 否

  能否存放在经度过累次买进卖分步处理对儿分店投资且在本期丧权辱国把持权的境地

  □ 是√ 否

  5、其他缘由的侵犯范畴变募化

  说皓其他缘由招致的侵犯范畴变募化(如,新设儿分店、清算儿分店等)及其相干情景:

  2016年度较2015年度侵犯范畴增添以1家儿分店,详细情景为:根据2016年5月10日正西藏高争爆破开工程拥有限公司2015年度股东方会决定,吊销昌邑市高争民爆拥有限公司,成立正西藏高争爆破开工程拥有限公司昌邑市分公司。昌邑市高争民爆拥有限公司2016年7月5日股东方会决议,合幕昌邑市高争民爆拥有限公司,本日宗成立公司清算组。2016年7月5日,昌邑市高争民爆拥有限公司在媒体颁布匹了吊销公报。2016年10月26日,得到昌邑市国度税政局直属分局税政事项畅通牒书,把关吊销税政吊销事项。2016年11月1日,昌邑市工商行政办局准许昌邑市高争民爆拥有限公司吊销吊销。

  6、其他

  九、在其他主体中的权利

  1、在儿分店中的权利

  (1)企业集儿子团弄的结合

  儿分店名称

  首要经纪地

  报户口地

  事情习惯

  持股比例

  得到方法

  直接

  直接

  正西藏高争爆破开工程拥有限公司

  正西藏地区

  弹奏萨市夺底儿子路62-1号

  爆破开破土

  68.37%

  设置

  在儿分店的持股比例不一于表决权比例的说皓:

  持拥有半数或以下表决权但仍把持被投资单位、以及持拥有半数以上表决权但不把持被投资单位的根据:

  关于归入侵犯范畴的要紧的构造募化主体,把持的根据:

  决定公司是代劳动人还是付托人的根据:

  其他说皓:

  (2)要紧的匪全资儿分店

  单位:元

  儿分店名称

  微少半股东方持股比例

  本期归属于微少半股东方的损更加

  本期向微少半股东方宣布匹分派的股利

  期末了微少半股东方权利余额

  正西藏高争爆破开工程拥有限公司

  31.63%

  -691,090.44

  16,168,088.99

  儿分店微少半股东方的持股比例不一于表决权比例的说皓:

  其他说皓:

  (3)要紧匪全资儿分店的首要财政信息

  单位:元

  儿分店名称

  期末了余额

  期初余额

  活触动资产

  匪活触动资产

  资产算计

  活触动拉亏空

  匪活触动拉亏空

  拉亏空算计

  活触动资产

  匪活触动资产

  资产算计

  活触动拉亏空

  匪活触动拉亏空

  拉亏空算计

  正西藏高争爆破开工程拥有限公司

  27,607,507.83

  58,682,082.24

  86,289,590.07

  35,173,279.65

  35,173,279.65

  23,098,813.87

  51,598,729.83

  74,697,543.70

  21,332,975.63

  324,000.00

  21,656,975.63

  单位:元

  儿分店名称

  本期突发额

  上期突发额

  营业顶出产

  净盈利

  概括进款尽和

  经纪活触动即兴金流动量

  营业顶出产

  净盈利

  概括进款尽和

  经纪活触动即兴金流动量

  正西藏高争爆破开工程拥有限公司

  32,396,852.39

  -2,184,920.79

  -2,184,920.79

  887,231.65

  16,502,804.06

  -1,990,031.66

  -1,990,031.66

  3,861,945.83

  其他说皓:

  (4)运用企业集儿子团弄资产和清偿企业集儿子团弄债的严重限度局限

  (5)向归入侵犯财政报表范畴的构造募化主体供的财政顶持或其他顶持

  其他说皓:

  2、在儿分店的所拥有者权利份额突发变募化且仍把持儿分店的买进卖

  (1)在儿分店所拥有者权利份额突发变募化的情景说皓

  (2)买进卖关于微少半股东方权利及归属于母亲公司所拥有者权利的影响

  单位:元

  其他说皓

  3、在合营装置排或联营企业中的权利

  (1)要紧的合营企业或联营企业

  合营企业或联营企业名称

  首要经纪地

  报户口地

  事情习惯

  持股比例

  对合营企业或联营企业投资的会计师处理方法

  直接

  直接

  在合营企业或联营企业的持股比例不一于表决权比例的说皓:

  持拥有20%以下表决权但具拥有严重影响,容许持拥有20%或以上表决权但不具拥有严重影响的根据:

  (2)要紧合营企业的首要财政信息

  单位:元

  期末了余额/本期突发额

  期初余额/上期突发额

  其他说皓

  (3)要紧联营企业的首要财政信息

  单位:元

  期末了余额/本期突发额

  期初余额/上期突发额

  其他说皓

  (4)不要紧的合营企业和联营企业的汇尽财政信息

  单位:元

  期末了余额/本期突发额

  期初余额/上期突发额

  合营企业:

  –

  –

  下列各项按持股比例计算的算计数

  –

  –

  联营企业:

  –

  –

  下列各项按持股比例计算的算计数

  –

  –

  其他说皓

  (5)合营企业或联营企业向本公司转变资产的才干存放在严重限度局限的说皓

  (6)合营企业或联营企业突发的超额载余

  单位:元

  合营企业或联营企业名称

  积聚不确认初期累计认的损违反

  本期不确认的损违反(或本期分享的净盈利)

  本期末了积聚不确认的损违反

  其他说皓

  (7)与合营企业投资相干的不确认允诺言

  (8)与合营企业或联营企业投资相干的或拥有拉亏空

  4、要紧的壹道经纪

  壹道经纪名称

  首要经纪地

  报户口地

  事情习惯

  持股比例/享拥局部份额

  直接

  直接

  在壹道经纪中的持股比例或享拥局部份额不一于表决权比例的说皓:

  壹道经纪为孤立主体的,分类为壹道经纪的根据:

  其他说皓

  5、在不归入侵犯财政报表范畴的构造募化主体中的权利

  不归入侵犯财政报表范畴的构造募化主体的相干说皓:

  6、其他

  什、与金融器相干的风险

  本公司在经纪经过中面对各种金融风险:信誉风险、市场风险和活触动性风险。公司董事会片面担负风险办目的和政策确实定,并对风险办目的和政策担负终极责,条是董事会已任命权本公司审计机关设计和实施能确保风险办目的和政策足以拥有效实行的以次。董事会经度过审计机关掌管面提交提交的月度报告到来复核已实行以次的拥有效性以及风险办目的和政策的靠边性。本公司的外面部审计师也会审计风险办的政策恭以次,同时将拥关于发皓报告请示给审计委员会。

  本公司风险办的尽体目的是在不外面度影响公司竞赛力和应变力的情景下,创制尽能投降低风险的风险办政策。

  (壹) 信誉风险

  信誉风险是指金融器的壹方不实行工干,形成另壹方突发迹政损违反的风险。本公司首要面对赊销招致的客户信誉风险。本公司摒除壹般日期合干客户赊销外面,均采取预收款销特价而沽方法。本公司会对央寻求赊销客户的信誉风险终止评价,带拥有外面部信誉评级和在某些情景下的银行资信证皓(当此信息却获取时)。

  对赊销客户,要寻求次月结清上月货款。财政对借款情景每月底止剖析,将剖析情景畅通牒销特价而沽机关催款。在不结清上期货款的情景下,限度局限发货。

  (二) 市场风险

  金融器的市场风险,是指金融器的公允价或不到来即兴金流动量因市场标价变募化而突发摆荡的风险,带有益比值风险。

  利比值风险:

  利比值风险,是指金融器的公允价或不到来即兴金流动量因市场利比值变募化而突发摆荡的风险。本公司面对的利比值风险首要到来源于银行临时借款以及应付债券。公司当前的政策是永恒利比值借款占外面部借款的100%。

  (叁) 活触动性风险

  活触动风险,是指企业在实行以提交付即兴金或其他金融资产的方法结算的工干时突发资产充分的风险。本公司的政策是确保拥拥有充分的即兴金以发还届期债。活触动性风险由本公司的财政机关集儿子合把持。财政机关经度过监控即兴金余额、却天天变即兴的拥有价证券以及对不到来12个月即兴金流动量的滚触动预测,确保公司在所拥有靠边预测的情景下拥拥有充分的资产发顶帐政。

  本公司各项金融拉亏空以不折即兴的合同即兴金流动量按届期日列示如次:

  项目

  期末了余额

  1年里边

  1-5年

  5年以上

  算计

  短期借款

  40,000,000.00

  40,000,000.00

  应付账款

  54,022,255.64

  54,022,255.64

  应付员工薪酬

  15,165,237.95

  15,165,237.95

  应交税费

  13,106,677.79

  13,106,677.79

  其他应付款

  8,067,868.10

  8,067,868.10

  壹年内届期的匪活触动拉亏空

  12,293,900.00

  12,293,900.00

  其他活触动拉亏空

  312,154.35

  312,154.35

  算计

  142,968,093.83

  142,968,093.83

  项目

  年底余额

  1年里边

  1-5年

  5年以上

  算计

  短期借款

  15,000,000.00

  15,000,000.00

  应付账款

  46,981,240.45

  46,981,240.45

  应付员工薪酬

  9,898,499.24

  9,898,499.24

  应交税费

  10,573,595.45

  10,573,595.45

  其他应付款

  7,837,211.01

  7,837,211.01

  壹年内届期的匪活触动拉亏空

  算计

  95,897,453.68

  -

  -

  95,897,453.68

  什壹、公允价的说出

  1、以公允价计量的资产和拉亏空的期末了公允价

  单位:元

  项目

  期末了公允价

  第壹层次公允价计量

  第二层次公允价计量

  第叁层次公允价计量

  算计

  壹、持续的公允价计量

  –

  –

  –

  –

  二、匪持续的公允价计量

  –

  –

  –

  –

  2、持续和匪持续第壹层次公允价计量项目牌价确实定根据

  3、持续和匪持续第二层次公允价计量项目,采取的估值技术和要紧参数的定性及定量信息

  4、持续和匪持续第叁层次公允价计量项目,采取的估值技术和要紧参数的定性及定量信息

  5、持续的第叁层次公允价计量项目,期初与期末了账面价间的调理信息及不成不清雅察参数敏理性剖析

  6、持续的公允价计量项目,本期内突发各层级之间替换的,替换的缘由及决定替换时点的政策

  7、本期内突发的估值技术变卦及变卦缘由

  8、不以公允价计量的金融资产和金融拉亏空的公允价情景

  9、其他

  什二、相干方及相干买进卖

  1、本企业的母亲公司情景

  母亲公司名称

  报户口地

  事情习惯

  报户口本钱

  母亲公司对本企业的持股比例

  母亲公司对本企业的表决权比例

  正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司

  弹奏萨市北边京正西路133号

  矿产品经特价而沽、募化工产品。

  33,156.00

  58.60%

  58.60%

  本企业的母亲公司情景的说皓

  正西藏国盛国拥有资产投资控股拥有限公司持拥有高争集儿子团弄100%股权,为本公司的直接控股股东方。

  本企业终极把持方是正西藏己治水区人民内阁国拥有资产监督办委员会。

  其他说皓:无

  2、本企业的儿分店情景

  本企业儿分店的情景详见脚注九、在其他主体中的权利。

  3、本企业合营和联营企业情景

  本企业要紧的合营或联营企业详见脚注。

  本期与本公司突发相干方买进卖,或初期与本公司突发相干方买进卖结合余额的其他合营或联营企业情景如次:

  合营或联营企业名称

  与本企业相干

  其他说皓

  4、其他相干方情景

  其他相干方名称

  其他相干方与本企业相干

  正西藏吉圣高争时新建材拥有限公司

  受相畅通把持人把持

  正西藏高争物业办拥有限公司

  受相畅通把持人把持

  正西藏高争集儿子团弄建材销特价而沽拥有限公司

  受相畅通把持人把持

  雅募化集儿子团弄绵阳实业拥有限公司

  高管担负本公司监事

  正西藏中金新联爆破开工程拥有限公司

  参股企业

  四川雅募化集儿子团弄股份拥有限公司

  儿分店高管担负本公司监事

  湖北边凯龙募化工集儿子团弄股份公司

  与本公司相畅通孤立董事

  正西藏矿业展开股份拥有限公司

  与本公司相畅通孤立董事

  其他说皓

  5、相干买进卖情景

  (1)购销商品、供和接受劳动政的相干买进卖

  铰销商品/接受劳动政情景表

  单位:元

  相干方

  相干买进卖情节

  本期突发额

  获批的买进卖额度

  能否超越买进卖额度

  上期突发额

  四川雅募化集儿子团弄股份拥有限公司

  铰销商品

  14,993,482.10

  15,000,000.00

  否

  7,468,725.33

  雅募化集儿子团弄绵阳实业拥有限公司

  铰销商品

  2,384,122.38

  3,000,000.00

  否

  671,447.20

  湖北边凯龙募化工集儿子团弄股份公司

  铰销商品

  19,083,057.01

  21,478,100.00

  否

  6,871,948.04

  出产特价而沽商品/供劳动政情景表

  单位:元

  相干方

  相干买进卖情节

  本期突发额

  上期突发额

  正西藏吉圣高争时新建材拥有限公司

  供劳动政

  423,716.47

  1,801.80

  正西藏吉圣高争时新建材拥有限公司

  销特价而沽商品

  118,602.57

  正西藏中金新联爆破开工程拥有限公司

  销特价而沽商品

  41,608,793.35

  21,927,023.11

  正西藏矿业展开股份拥有限公司

  销特价而沽商品

  739,261.05

  227,825.76

  购销商品、供和接受劳动政的相干买进卖说皓

  (2)相干受命办/接包及付托办/出产包情景

  本公司受命办/接包情景表:

  单位:元

  付托方/出产包方名称

  受命方/接包方名称

  受命/接包资产典型

  受命/接包宗始日

  受命/接包终止日

  托管进款/接包进款官价根据

  本期确认的托管进款/接包进款

  相干托管/接包情景说皓

  本公司付托办/出产包情景表:

  单位:元

  付托方/出产包方名称

  受命方/接包方名称

  付托/出产包资产典型

  付托/出产包宗始日

  付托/出产包终止日

  托管费/出产包费官价根据

  本期确认的托管费/出产包费

  相干办/出产包情景说皓

  (3)相干出赁情景

  本公司干为出产租方:

  单位:元

  接租方名称

  出赁资产种类

  本期确认的出赁顶出产

  上期确认的出赁顶出产

  本公司干为接租方:

  单位:元

  出产租方名称

  出赁资产种类

  本期确认的出赁费

  上期确认的出赁费

  相干出赁情景说皓

  (4)相干担保情景

  本公司干为担保方

  单位:元

  被担保方

  担保金额

  担保宗始日

  担保届期日

  担保能否曾经实行终了

  本公司干为被担保方

  单位:元

  担保方

  担保金额

  担保宗始日

  担保届期日

  担保能否曾经实行终了

  正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司

  100,000,000.00

  2016年02月03日

  2019年02月03日

  否

  相干担保情景说皓

  1、正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司以编号2016年开保字001号最高额保障合同,对本公司与中国银行股份拥有限公司正西藏己治水区别行签名“编号:2016年开流动畅通假字007号”活触动资产借款合同终止最高额担保,对本公司与中国银行股份拥有限公司正西藏己治水区别行签名“编号:2016年开固畅通假字001号”永恒资产借款合同供包带责保障。

  (5)相干方资产拆卸借

  单位:元

  相干方

  拆卸借金额

  宗始日

  届期日

  说皓

  拆卸入

  拆卸出产

  (6)相干方资产让、债重组情景

  单位:元

  相干方

  相干买进卖情节

  本期突发额

  上期突发额

  (7)关键办人员报还

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  关键办人员薪酬

  3,685,000.00

  3,402,600.00

  (8)其他相干买进卖

  6、相干方应收应付款

  (1)应收项目

  单位:元

  项目名称

  相干方

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  变质账预备

  账面余额

  变质账预备

  应收账款

  正西藏中金新联爆破开工程拥有限公司

  4,679,448.63

  233,972.43

  4,964,602.64

  248,230.13

  (2)应付项目

  单位:元

  项目名称

  相干方

  期末了账面余额

  期初账面余额

  应付账款

  湖北边凯龙募化工集儿子团弄股份公司

  269,791.43

  预收账款

  正西藏吉圣高争时新建材拥有限公司

  100,014.06

  14.06

  其他应付款

  正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司

  2,375,109.69

  2,449,652.69

  正西藏高争集儿子团弄建材销特价而沽拥有限公司

  6,250.00

  正西藏吉圣高争时新建材拥有限公司

  正西藏高争物业拥有限公司

  26,740.39

  7、相干方允诺言

  8、其他

  什叁、股份顶付

  1、股份顶付尽体情景

  □ 使用√ 不使用

  2、以权利结算的股份顶付情景

  □ 使用√ 不使用

  3、以即兴金结算的股份顶付情景

  □ 使用√ 不使用

  4、股份顶付的修改、终止情景

  无

  5、其他

  无

  什四、允诺言及或拥有事项

  1、要紧允诺言事项

  资产拉亏空表日存放在的要紧允诺言

  无

  2、或拥有事项

  (1)资产拉亏空表日存放在的要紧或拥有事项

  无

  (2)公司没拥有拥有需寻求说出的要紧或拥有事项,也应予以说皓

  公司不存放在需寻求说出的要紧或拥有事项。

  3、其他

  无

  什五、资产拉亏空表日丧事项

  1、要紧的匪调理事项

  单位:元

  项目

  情节

  对财政情景和经纪效实的影响数

  无法估计影响数的缘由

  2、盈利分派情景

  单位:元

  拟分派的盈利或股利

  55,200,000.00

  经审议同意宣揭发放的盈利或股利

  55,200,000.00

  3、销特价而沽退回

  无

  4、其他资产拉亏空表日丧事项说皓

  本公司与控股股东方正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司签名协议,己2017年1月1日到2017年12月1日止将本公司科研楼片断楼层共计2,765.21平方米租与正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司干为办公场合运用,每月每平方米出赁费55元,年租1,825,038.60元。正西藏高争(集儿子团弄)拥有限责公司相应分摊科研楼公共运用面积3,370.38平方米,公共运用面积每月每平方米物业办费5元,年公共运用面积物业办费202,222.80元。

  什六、其他要紧事项

  1、初期会计师疏违反修改

  (1)追溯重述法

  单位:元

  会计师疏违反修改的情节

  处理以次

  受影响的各个比较时间报表项目名称

  积聚影响数

  (2)不到来使用法

  会计师疏违反修改的情节

  同意以次

  采取不到来使用法的缘由

  2、债重组

  3、资产置换

  (1)匪钱币性资产提交流动

  (2)其他资产置换

  4、年金方案

  5、终止经纪

  单位:元

  项目

  顶出产

  费

  盈利尽和

  所得税费

  净盈利

  归属于母亲公司所拥有者的终止经纪盈利

  其他说皓

  6、分部信息

  (1)报告分部确实定根据与会计师政策

  (2)报告分部的财政信息

  单位:元

  项目

  分部间顶销

  算计

  (3)公司无报告分部的,容许不能说出各报告分部的资产尽和和拉亏空尽和的,应说皓缘由

  (4)其他说皓

  7、其他对投资者决策拥有影响的要紧买进卖和事项

  8、其他

  根据2016年5月10日正西藏高争爆破开工程拥有限公司2015年度股东方会决定,吊销昌邑市高争民爆拥有限公司,成立正西藏高争爆破开工程拥有限公司昌邑市分公司。昌邑市高争民爆拥有限公司2016年7月5日股东方会决议,合幕昌邑市高争民爆拥有限公司,本日宗成立公司清算组。2016年7月5日,昌邑市高争民爆拥有限公司在媒体颁布匹了吊销公报。2016年10月26日,已得到昌邑市国度税政局直属分局税政事项畅通牒书,把关吊销税政吊销事项。2016年11月1日,昌邑市工商行政办局准许昌邑市高争民爆拥有限公司吊销吊销。

  什七、母亲公司财政报表首要项目注释

  1、应收账款

  (1)应收账款分类说出

  单位:元

  类佩

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  金额

  比例

  金额

  计提比例

  金额

  比例

  金额

  计提比例

  按信誉风险特点组算计提变质账预备的应收账款

  35,997,891.96

  100.00%

  7,184,948.78

  19.96%

  28,812,943.18

  27,857,073.51

  100.00%

  6,456,841.95

  23.18%

  21,400,231.56

  算计

  35,997,891.96

  7,184,948.78

  28,812,943.18

  27,857,073.51

  6,456,841.95

  21,400,231.56

  期末了单项金额严重并单项计提变质账预备的应收账款:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的应收账款:

  √ 使用□ 不使用

  单位:元

  账龄

  期末了余额

  应收账款

  变质账预备

  计提比例

  1年里边分项

  1年里边小计

  14,788,935.98

  739,446.80

  5.00%

  2到3年

  249,726.70

  49,945.34

  20.00%

  3到4年

  1,549,028.12

  464,708.44

  30.00%

  4到5年

  124,371.00

  62,185.50

  50.00%

  5年以上

  5,868,662.70

  5,868,662.70

  100.00%

  算计

  22,580,724.50

  7,184,948.78

  31.82%

  决定该构成根据的说皓:

  摒除已孤立计提减值预备以及构成2以外面的应收款

  构成中,采取余额佰分比法计提变质账预备的应收账款:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,采取其他方法计提变质账预备的应收账款:

  构成中,不计提变质账预备的应收账款:

  构成名称

  期末了余额

  应收账款

  变质账预备

  计提比例

  构成2

  13,417,167.46

  算计

  13,417,167.46

  决定构成根据为公司与下面控股公司之间及下面控股公司之间的应收款

  (2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额830,291.77元;本期收回或转回变质账预备金额0.00元。

  就中本期变质账预备收回或转回金额要紧的:

  单位:元

  单位名称

  收回或转回金额

  收回方法

  (3)本期还愿核销的应收账款情景

  单位:元

  项目

  核销金额

  还愿核销的应收账款

  102,184.94

  就中要紧的应收账款核销情景:

  单位:元

  单位名称

  应收账款习惯

  核销金额

  核销缘由

  实行的核销以次

  款能否由相干买进卖产生

  应收账款核销说皓:

  本公司债人正西藏高争矿业拥有限公司已于2016年4月28日完成工商吊销顺手续。本公司将对其债及计提的变质账预备全额核销。

  (4)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的应收账款情景

  单位名称

  期末了余额

  应收账款

  占应收账款算计数的比例(%)

  变质账预备

  正西藏高争爆破开工程拥有限公司

  13,417,167.46

  37.90

  正西藏中金新联爆破开工程拥有限公司

  4,679,448.63

  13.22

  233,972.43

  日喀则物鑫公司

  2,899,737.40

  8.18

  2,132,997.22

  宏臻矿业拥有限公司昌邑分公司

  2,749,224.00

  7.77

  137,461.20

  华能正西藏雅鲁藏布匹江水电开辟投资拥有限公司

  1,418,669.52

  4.01

  70,933.48

  算计

  25,164,247.01

  71.08

  2,575,364.33

  (5)因金融资产转变而终止确认的应收账款

  无

  (6)转变应收账款且持续涉入结合的资产、拉亏空金额

  无

  其他说皓:

  无

  2、其他应收款

  (1)其他应收款分类说出

  单位:元

  类佩

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  账面余额

  变质账预备

  账面价

  金额

  比例

  金额

  计提比例

  金额

  比例

  金额

  计提比例

  按信誉风险特点组算计提变质账预备的其他应收款

  5,561,659.31

  100.00%

  1,469,334.92

  26.42%

  4,092,324.39

  4,967,990.63

  100.00%

  1,406,756.72

  28.32%

  3,561,233.91

  算计

  5,561,659.31

  1,469,334.92

  4,092,324.39

  4,967,990.63

  1,406,756.72

  3,561,233.91

  期末了单项金额严重并单项计提变质账预备的其他应收款:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的其他应收款:

  √ 使用□ 不使用

  单位:元

  账龄

  期末了余额

  其他应收款

  变质账预备

  计提比例

  1年里边分项

  1年里边小计

  1,068,386.04

  53,419.31

  5.00%

  1到2年

  504,015.57

  50,401.56

  10.00%

  4到5年

  106,000.00

  53,000.00

  50.00%

  5年以上

  1,312,514.05

  1,312,514.05

  100.00%

  算计

  2,990,915.66

  1,469,334.92

  49.13%

  决定该构成根据的说皓:

  构成中,采取余额佰分比法计提变质账预备的其他应收款:

  □ 使用√ 不使用

  构成中,采取其他方法计提变质账预备的其他应收款:

  √ 使用□ 不使用

  构成中,不计提变质账预备的其他应收款:

  构成名称

  期末了余额

  其他应收款

  变质账预备

  计提比例

  构成2

  2,570,743.65

  算计

  2,570,743.65

  公司与下面控股公司之间及下面控股公司之间的应收款

  (2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额62,578.20元;本期收回或转回变质账预备金额0.00元。

  就中本期变质账预备转回或收回金额要紧的:

  单位:元

  单位名称

  转回或收回金额

  收回方法

  (3)本期还愿核销的其他应收款情景

  单位:元

  项目

  核销金额

  就中要紧的其他应收款核销情景:

  单位:元

  单位名称

  其他应收款习惯

  核销金额

  核销缘由

  实行的核销以次

  款能否由相干买进卖产生

  其他应收款核销说皓:

  本期不核销

  (4)其他应收款按款习惯分类情景

  单位:元

  款习惯

  期末了账面余额

  期初账面余额

  往还到款

  5,549,010.34

  4,939,902.77

  备用金

  12,648.97

  28,087.86

  算计

  5,561,659.31

  4,967,990.63

  (5)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的其他应收款情景

  单位:元

  单位名称

  款的习惯

  期末了余额

  账龄

  占其他应收款期末了余额算计数的比例

  变质账预备期末了余额

  正西藏高争爆破开工程拥有限公司

  往还到款

  2,570,743.65

  1年里边

  46.22%

  曲水电业局

  往还到款

  687,479.18

  4-5年,5年以上

  12.36%

  634,479.18

  正西藏圣装置工程拥有限公司

  往还到款

  237,248.21

  1年里边

  4.27%

  11,862.41

  李地脊(普布匹次仁)

  往还到款

  195,397.00

  5年以上

  3.51%

  195,397.00

  雍仙国

  往还到款

  80,560.49

  5年以上

  1.45%

  80,560.49

  算计

  –

  3,771,428.53

  –

  67.81%

  922,299.08

  (6)触及内阁补养助的应收款

  单位:元

  单位名称

  内阁补养助项目名称

  期末了余额

  期末了账龄

  估计收受的时间、金额及根据

  无

  (7)因金融资产转变而终止确认的其他应收款

  无

  (8)转变其他应收款且持续涉入结合的资产、拉亏空金额

  无

  其他说皓:无

  3、临时产权投资

  单位:元

  项目

  期末了余额

  期初余额

  账面余额

  减值预备

  账面价

  账面余额

  减值预备

  账面价

  对儿分店投资

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  算计

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  (1)对儿分店投资

  单位:元

  被投资单位

  期初余额

  本期添加以

  本期增添以

  期末了余额

  本期计提减值预备

  减值预备期末了余额

  正西藏高争爆破开工程拥有限公司

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  算计

  37,766,915.08

  37,766,915.08

  (2)楹联营、合营企业投资

  单位:元

  投资单位

  期初余额

  本期增减变募化

  期末了余额

  减值预备期末了余额

  追加以投资

  增添以投资

  权利法下确认的投资损更加

  其他概括进款调理

  其他权利变募化

  宣揭发放即兴金股利或盈利

  计提减值预备

  其他

  壹、合营企业

  二、联营企业

  (3)其他说皓

  4、营业顶出产和营业本钱

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  顶出产

  本钱

  顶出产

  本钱

  主营事情

  404,115,441.79

  190,797,358.33

  226,979,180.26

  106,697,702.81

  其他事情

  3,066,924.25

  1,639,574.42

  4,622,306.94

  1,238,921.25

  算计

  407,182,366.04

  192,436,932.75

  231,601,487.20

  107,936,624.06

  其他说皓:

  5、投资进款

  单位:元

  项目

  本期突发额

  上期突发额

  6、其他

  什八、增补养材料

  1、当期什分日性损更加皓细表

  √ 使用□ 不使用

  单位:元

  项目

  金额

  说皓

  匪活触动资产处理损更加

  -6,690,448.08

  2016年度资产损违反较父亲,首要鉴于2016年度消费线技术改造,设备报废损违反。

  计入当期损更加的内阁补养助(与企业事情亲稠密相干,依照国度壹致规范定额或定量享用的内阁补养助摒除外面)

  2,146,639.31

  2016年度与2014年度的内阁补养助较2015年较高,首要是2014年度收到内阁搀扶持嘉奖品金140万元,2016年度因相干资产不到臻运用年限报废,不分派的面提交延进款74万元壹次性转入营业外面顶出产,且2016年度收到赋闲保管补养助26万元。

  摒除上述各项之外面的其他营业外面顶出产和顶出产

  -301,051.49

  减:所得税影响额

  -436,037.42

  微少半股东方权利影响额

  133,410.60

  算计

  -4,542,233.44

  –

  对公司根据《地下发行证券的公司信息说出说皓性公报第1号——什分日性损更加》定义界定的什分日性损更加项目,以及把《地下发行证券的公司信息说出说皓性公报第1号——什分日性损更加》中陈列的什分日性损更加项目界定为日日性损更加的项目,应说皓缘由。

  □ 使用√ 不使用

  2、净资产进款比值及每股进款

  报告期盈利

  加以权平分净资产进款比值

  每股进款

  根本每股进款(元/股)

  稀释每股进款(元/股)

  归属于公司普畅通股股东方的净盈利

  30.84%

  0.80

  0.80

  扣摒除什分日性损更加后归属于公司普畅通股股东方的净盈利

  32.11%

  0.83

  0.83

  3、境表里会计师绳墨下会计师数据差异

  (1)同时依照国际会计师绳墨与按中国会计师绳墨说出的财政报告中净盈利和净资产差异情景

  □ 使用√ 不使用

  (2)同时依照境外面会计师绳墨与按中国会计师绳墨说出的财政报告中净盈利和净资产差异情景

  □ 使用√ 不使用

  (3)境表里会计师绳墨下会计师数据差异缘由说皓,对曾经境外面审计机构审计的数据终止差异调理的,应注皓该境外面机构的名称

  4、其他

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